A Magyarországi Evangélikus Egyház 2013. évi költségvetéséről szóló 2013. évi … törvény
1b. számú melléklete
1
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2013. évi költségvetés tervezetének
szöveges kiegészítése
Az elmúlt évben csak kis mértékben emelkedtek a szabadon felhasználható állami
támogatások, miközben a finanszírozandó feladatok köre bővült. Jelen pillanatban
csak az látható, hogy az állami költségvetésben az idevonatkozó adatokban az előző
évhez képest csak a járadéknál van 4,9%-os emelés, a többi sor változatlan. Az
Evangélikus Egyháznak jutó támogatásról hivatalos adatokkal nem rendelkezünk. Az
1%-os tényleges felajánlás összege 239.290.235,- Ft, az előző évhez képest 22,1%-kal
azaz 67.989.757,- Ft-tal csökkent. A kiegészítő támogatás mértéke 333.410.000,- Ft, a
kormányzati beavatkozásnak köszönhetően 60.403.608 Ft-tal nőtt. Az 1%-os felajánlás
+ kiegészítés összességében 1,35%-al csökkent. A felajánlók száma az előző évi
55.781 főről 2,3%-kal, 54.504 főre csökkent.
A kistelepülési illetménypótlék, a közgyűjteményi és a hittanoktatási támogatás
mértéke még nem ismert. Az állami költségvetési keretszámokból kalkulálva a
támogatási összegek emelkedésére nem számíthatunk.
A tervezett kamatbevétel több költségvetési soron jelenik meg. A szabadon
felhasználható kamat mértékét a pályázati előfinanszírozás címén intézményeknek,
egyházközségeknek kiadott több százmillió Ft-os előfinanszírozási kifizetések miatt
nem lehetett nagyobbra tervezni. Ez a „befektetés” a pályázati úton az intézményi,
egyházközségi felújításokra elnyert milliárdos támogatás miatt többszörösen megtérül.
Tervezett kamatbevételek:
X7031001/3 Szabadfelhasználású:
75.000.000,- Ft
X7031001/4 Hosszútávú befektetés:
32.000.000,- Ft
X7040101/3 Oktatási tartalékalap:
115.000.000,- Ft
X7040201/3 Diakóniai tartalékalap:
10.000.000,- Ft
X7040301/1 Nyugdíjalap:
25.000.000,- Ft
ÖSSZESEN:
257.000.000,- Ft
Az Európai Unió a hétéves költségvetési ciklusának végéhez közeledik, emiatt más
területekről, ahol már nincs lehetőség időben felhasználni a kereteket, jelentős összegű
átcsoportosításokat hajtottak végre az energetikai korszerűsítési területekre, hogy
Magyarország fel tudja használni az uniós forrásokat. Egyházunkra, gyülekezeteinkre
és intézményeinkre nézve jelentős pályázati lehetőségeket kínál.
Egyházunk döntéshozó testületei kiemelten fontosnak tartják, hogy segítsük a
gyülekezeteket, intézményeket a pályázati támogatások elnyerésében előkészítési,
előfinanszírozási és önrész-támogatással.
A pályázati lehetőségekkel élni kíván az egyház, így jelentős forrásokat kell
felszabadítani, hogy a pályázatokat finanszírozni tudjuk.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2013. évi költségvetéséről szóló 2013. évi … törvény
1b. számú melléklete
2
Folyamatban lévő pályázati ügyek:
*Amennyiben az energetikai oktatási, diakóniai pályázatoknál nem kell önerő
A korábbi évek éves 80.000.000,- Ft-os pályázati keretét jelentősen meg kell emelni,
hogy legyen elegendő forrás a finanszírozásra. Döntés még nem született arról, hogy
az részben állami feladatokat is ellátó oktatási, diakóniai területén lévő fejlesztésekhez
kevesebb önrésztámogatás is elegendő, ezért a maximális önrész igénnyel
kalkuláltunk. Kedvező esetben ~420.000.000,- Ft önrésszel kevesebb is elegendő
lehet. Az intézményi pályázatok finanszírozásába be kell vonni a tartalékalapok
forrásait is.
Évek óta halogatódik az Üllői úti székház felújítása. Most lehetőség nyílt energetikai
korszerűsítési pályázatot benyújtani az épület felújítására, azonban a pályázat
keretében nem lehet mindent felújítani, így erre külön keretet kell biztosítani. Két év
alatt (2013-2014.) a meglévő 40.000.000,- Ft-os kerethez 50-50.000.000,- Ft keretet
tervezünk.
Az aszódi kastély kérdése már tíz éve napirenden van. Az elmúlt években nem sikerült
értékesíteni. A Magyar Nemzeti Vagyonkezelő hajlandó elcserélni a Lágymányoson
lévő MEÖT központnál lévő területre, ha kifizetjük az értékbecslés különbözetét
3.100.000,- Ft-ot. A cserével fel kell vállalnunk 55.000.000,- Ft áfa fizetési
kötelezettséget is. A kastélyért kapott ingatlanon használati joga van a Református
Egyháznak és a MEÖT-nek is. A terület szabad felhasználásának érdekében ezeket ki
kell váltanunk. A kiváltásra fordított összeget 2014-ben tervezzük a költségvetésbe.
A fent említett három kiemelt cél finanszírozásához jelentős megtakarítási
intézkedéseket kellett hozni, mivel a jelentős összegeket igénylő feladatokhoz, csak az
elmúlt évekhez hasonló összegű bevételekből gazdálkodhatunk.
terület
pályázatok
teljes összege
önrész-
támogatási
igény
önrész-
támogatási
igény*
egyházközségi
705.851 eFt
213.733 eFt
213.733 eFt
turisztikai
1.994.520 eFt
100.390 eFt
100.390 eFt
oktatási intézményi
5.233.543 eFt
465.075 eFt
155.567 eFt
diakóniai intézményi
1.668.967 eFt
191.980 eFt
81.548 eFt
egyéb intézményi, MEE
404.775 eFt
155.910 eFt
155.910 eFt
ÖSSZESEN
10.007.656 eFt
1.127.088 eFt
707.148 eFt
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2013. évi költségvetéséről szóló 2013. évi … törvény
1b. számú melléklete
3
A kiemelt célokra szánt összegek előteremtése érdekében 2012. évi keretekhez
viszonyítva (2012-ben pályázati önrész keret 80.000.000,- Ft, aszódi kastély
10.000.000,- Ft) 253.100.000,- Ft megtakarítási intézkedést kell végrehajtani. Az
érintett területek az 1. sz. melléklet táblázatos kimutatásának utolsó oszlopában
láthatóak (kék színű háttérrel jelölve)
A fennmaradó 56.900.000,- Ft-ot a 2013-ban felszabaduló keretek és a járadék
többletbevétel terhére tervezhetjük.
Az Országos Egyháznál (püspöki hivatalok, országos gyűjtemények, országos iroda)
dolgozó lelkészek és világi alkalmazottak esetében nem lesz béremelés. Az Országos
Egyház nem javasol béremelést az egyházközségi, intézményi alkalmazottaknál
(kivéve az oktatási, diakóniai dolgozókat, akik a közalkalmazotti bértábla szerint
kapják fizetésüket).
Az Országos Egyház könyveiben az adatfeldolgozás a költségvetési sorok mellett
feltüntetett „X70…” kódokra történik. Ezen kívül a táblázatban használt, „/…” módon
jelölt alábontás csak igény szerinti információ, melyet a rendszerből igény szerint
szűkebb vagy bővebb formában is elő lehet állítani. Az egyes feladathoz kapcsolódó
valamennyi tervadatot (bevételek, kiadások, beruházás) egy sorban találjuk.
Álláshely létesítési terv 2013-ban: egy fő a média területre, egy fő a pályázatok
kezelésére és plusz egy fő belső ellenőr felvételét tervezi az egyház. A pályázatos
álláshely költségeit az elnyert pályázatok terhére el tudjuk számolni.
Alábbiakban szöveges magyarázat olvasható a jelentősebb és az új költségvetési
sorokhoz.
X7021001 Reformációi emlékbizottság feladatai
A bizottság által tervezett különféle kiadványok megjelentetésére, kiállítások–
ünnepségek szervezésére, szobor állításra 2013-2017. évekre 216.815.000,- Ft
költségtervet állított össze. Az évekre szóló előzetes kötelezettségként a
Magyarországi Evangélikus Egyház 2012. évi költségvetéséről szóló 2012. évi I.
törvény 3.§(2)a) pontjában került előírásra, melyből a 2013. évi költségvetést
20.457.000 Ft terheli.
terület
2012. évi
maradvány
2013. évi
terv
2014. évi
terv
összesen
pályázati önrész-
támogatások
0 eFt
300.000 eFt
300.000 eFt 600.000 eFt
üllői úti épület
40.333 eFt
50.000 eFt
50.000 eFt 140.333 eFt
aszódi kastély cseréje
13.254 eFt
50.000 eFt
50.000 eFt 113.254 eFt
ÖSSZESEN
53.587 eFt
400.000 eFt
400.000 eFt 853.587 eFt
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2013. évi költségvetéséről szóló 2013. évi … törvény
1b. számú melléklete
4
X7021002 Luther rajzfilm
A reformációi emlékbizottság terveiben szerepel egy Lutherről szóló rajzfilm
elkészítése. A teljes költség meghaladja a 250.000.000,- Ft-ot. Az egyház által vállalt
önrész évekre bontott tervezett összege a Magyarországi Evangélikus Egyház 2012.
évi költségvetéséről szóló 2012. évi I. törvény 3.§(2)b) pontjában található. 2012-
2016. között összesen 29.000.000,- Ft, melyből a 2013. évi költségvetést 6.000.000 Ft
terheli. A hiányzó rész finanszírozása külföldi támogatásokból és pályázati forrásból
van tervezve.
X7031001/4 Hosszútávú befektetés
A költségvetési törvény értelmében az X7031001/4 soron lévő összeg az X7031001/1
és az X7031001/2 sorokon szereplő bevételek (járadék+kiegészítés valamint az 1%-os
bevétel) legalább 6%-ából kell képezni, mely az egyházunk hosszútávú
önfinanszírozásának megalapozására fordítható.
X7031008 Egyházi személyek egészség- és nyugdíjbiztosítási járulékai
A lelkészek után fizetendő járulékok mértéke a mindenkori állami minimálbér
összegéhez kötötten van megállapítva. A minimálbér összege 2013-ban az előző évhez
képest 5,4%-kal 98.000,- Ft/hóra emelkedett. Az intézményi törvény változása miatt
nő azon lelkészek száma, akik után meg kell fizetni a járulékot. A két ok miatt az éves
szinten fizetendő járulék mértéke 152.000.000,- Ft-ról 165.000.000,- Ft-ra nő.
X7031112 Felnőttképzés
Az evangélikus egyházban több, elsősorban civil, illetve gyülekezeti hátterű
felnőttoktatási - népfőiskolai kezdeményezés van (Sárszentlőrinc, Szarvas). Eddig nem
sikerült olyan, a lehetőségeket széleskörűen kihasználó és a szolgáltatásokat országos
szinten elérhetővé tevő együttműködést kialakítani, amely lehetővé tenné, hogy az
Országos Egyház önálló munkaágként értékelje, elismerje a felnőttoktatási munkát.
Így a működő népfőiskolák (kezdemények) többnyire esetleges finanszírozásúak, bár
megjelenik az egyház támogatása is, többnyire azonban projekt alapon (egy-egy
tevékenység az elnyert támogatás függvénye) működnek.
Jelentős az egyházon belül a különböző szolgálati ágakhoz kapcsolódó továbbképzés,
amelyek, bár többnyire nem akkreditáltan, nem standardizált tartalommal, de
megfelelnek a nem formális felnőttképzés követelményeinek.
Az elmúlt években az alábbi, egyházi jellegű képzések valósultak meg, illetve indult el
a megvalósításukra törekvés.
Lelkészakadémia
Presbiterképzés
Gyülekezeti munkatársak képzése
Ifjúsági munkás képzés
Kántorképzés
Egyéb szolgálati ágak által szervezett továbbképzések, konferenciák,
műhelymunkák (diakónia, bábművészet, kézműves technikák, stb.)
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2013. évi költségvetéséről szóló 2013. évi … törvény
1b. számú melléklete
5
X7031157 Egyéb állami támogatások
/3 Több címzett támogatás mellett az állam támogatást nyújt az oktatási,
diakóniai és közgyűjteményi intézményekben Munka törvénykönyve
alapján foglalkoztatott dolgozók bérkompenzációs költségeire. A támogatás
mértéke az előzetes igénylés alapján 100% intenzitású, utólagos elszámolási
kötelezettség mellett.
/4 Az egyház a közép dunántúli régióra kiírt turisztikai célú pályázatára
238.900.000,- Ft támogatást nyert.
X7040101 Oktatási intézményi normatív alapú támogatások
Az intézményalapításoknak köszönhetően jelentősen nőtt az evangélikus oktatási
rendszerben tanuló diákok száma, így emelkednek ezen a költségvetési soron a
bevételi és kiadási összegek.
X7040101 Oktatási intézményi normatíva + kiegészítés
2013. szeptemberétől az oktatási intézmények finanszírozása várhatóan megváltozik.
A változás rendszerének kidolgozása folyamatban van, várhatóan március végén
ismerhetjük meg. A tervezetet a jelenlegi finanszírozási szabályok szerint kalkuláltuk
egész évre.
Jelentős számú intézményt vett át az egyház 2012-ben ezért a normatíva+kiegészítése
a 2012. évi 5.627.500.000,- Ft-ról 945.500.000 Ft-tal, 16,8%-kal 6.573.000.000 Ft-ra
nő várhatóan.
/3 Oktatási intézmények tartalék alapja
Az alap a visszatartott egyházi kiegészítő normatívából, a kompenzációs
támogatásból, és az alapban lévő pénz kamatával gazdálkodhat. Ebből
költeni az alapra vonatkozó szabályrendeletben foglaltak szerint, Országos
Presbitériumi határozat alapján lehet, az állami törvények betartásával.
X7040104 Oktatási intézmények – pályázatok
Az evangélikus egyház fenntartóként az alábbi intézményekre nyert pályázati úton
támogatást.
/8
Sztehlo Gábor Evangélikus Óvoda, Általános Iskola és Gimnázium: óvodaépület
építésre 205.000.000,- Ft-ot.
/9 Evangélikus Roma Szakkollégium: működtetésre 199.600.000,- Ft-ot.
/10
Kiskőrösi Petőfi Sándor Evangélikus Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és
Kertészeti Szakközépiskola: óvodaépület fejlesztése 120.000.000,- Ft-ot.
/11
Berzsenyi Dániel Evangélikus (Líceum) Gimnázium, Szakképző Iskola és
Kollégium: Öveges laborfejlesztés 229.500.000,- Ft-ot.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2013. évi költségvetéséről szóló 2013. évi … törvény
1b. számú melléklete
6
X7040201 Diakóniai intézményi normatíva kiegészítés
/1 Az állami normatíva %-ában van meghatározva az egyházi kiegészítő
támogatás a diakóniai intézmények esetében. A 2012. évi 94,5%
(2012.augusztus 1-től 80%) helyett jelentősen 57,9%-ra csökkentette az
állam a kiegészítés összegét.
/3 Diakóniai intézmények tartalék alapja
Az alap a visszatartott egyházi kiegészítő normatívából, a kompenzációs
támogatásból, és az alapban lévő pénz kamatával gazdálkodhat. Ebből
költeni az alapra vonatkozó szabályrendeletben foglaltak szerint, Országos
Presbitériumi határozat alapján lehet, az állami törvények betartásával.
X7040206 Diakóniai intézmények – pályázatok
Az evangélikus egyház fenntartóként az alábbi intézményekre nyert pályázati úton
támogatást.
/2
Békéscsabai Evangélikus Szeretetszolgálat: alapszolgáltatás fejlesztésre
50.000.000,- Ft-ot.
/3
Békéscsabai Evangélikus Szeretetszolgálat: tanyagondnoki szolgálatra
6.000.000
,- Ft-ot.
X7040401 Gyógykezeltetési offertórium
A nyugdíjas offertórium helyett 2013-tól a gyógykezeltetési offertóriumot hirdeti meg
az egyház kötelező offertóriumként, ugyanabban az időben. A változtatás oka az
adózási szempontból kedvezőbb kifizetési lehetőség kihasználása.
Csorba Gábor
gazdasági osztályvezető
Budapest, 2013. január 25.
Elfelejtett jelszó?
MEE 2013. evi koltsegvetesi torveny 1b. sz. melleklet - szoveges.pdf
—
PDF document,
297Kb
