A Magyarországi Evangélikus Egyház 2014. évi költségvetéséről szóló 2014. évi I. törvény
1a. számú melléklete
1
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2014. évi költségvetés tervezetének szöveges
kiegészítése
Az elmúlt évben csak kis mértékben emelkedtek a szabadon felhasználható állami
támogatások, miközben a finanszírozandó feladatok köre bővült. A járadék + kiegészítés
2013. évre kapott összegéhez képest 3,2%-os többlettel számolhatunk. Az 1%-os tényleges
felajánlás összege 265.430.329,- Ft, az előző évhez képest 9,6%-kal azaz 23.177.729,- Ft-tal
magasabb. A vatikáni megállapodás módosításának következményeként a kiegészítő
támogatás számításának módszere megváltozott, melyet az állami törvényekben is átvezettek.
A szabályozás megváltoztatásának következményeként a kiegészítő támogatás jelentősen
csökkent. Az eredeti szabályozás szerint 390.594.478 Ft-ot kaptunk volna, míg az új
szabályok szerint csak 290.106.880,- Ft-ot kapunk. A több mint 100.500.000,- Ft-os
csökkentést egyházunk kifogásolta és jelenleg is tartanak a tárgyalások annak érdekében,
hogy egyházunknak ne keljen elszenvednie ezt a veszteséget. A felajánlók száma az előző évi
55.163 főről 11,7%-kal, 61.620 főre nőtt.
A vatikáni megállapodásnak pozitív hatása, hogy a gyűjtemények támogatása az eddigi
53.000.000,- Ft-ról, mintegy 3,8 szeresére, azaz 202.000.000,- Ft-ra nő.
A kistelepülési illetménypótlék és a hittanoktatási támogatás mértéke még pontosan nem
ismert. Az állami költségvetési keretszámokból kalkulálva a támogatási összegek
emelkedésére nem számíthatunk.
Az előző évhez képest jelentősen csökkentenünk kellett a kamatbevétel terveinket a jegybanki
alapkamat jelentős csökkentése miatt. A szabadon felhasználható kamat mértékét a pályázati
előfinanszírozás címén intézményeknek, egyházközségeknek kiadott több százmillió Ft-os
előfinanszírozási kifizetések miatt sem lehetett nagyobbra tervezni. Ez a „befektetés” a
pályázati úton az intézményi, egyházközségi felújításokra elnyert milliárdos támogatás miatt
többszörösen megtérül.
Tervezett kamatbevételek:
X7031001/3 Szabadfelhasználású:
15.000.000,- Ft
X7031001/4 Hosszútávú befektetés:
25.000.000,- Ft
X7040101/3 Oktatási tartalékalap:
60.000.000,- Ft
X7040201/3 Diakóniai tartalékalap:
10.000.000,- Ft
X7040301/1 Zelenka Pál alap:
20.000.000,- Ft
ÖSSZESEN:
130.000.000,- Ft
A 2013. évi költségvetés elfogadásakor a Zsinat határozatban rögzítette, hogy az alábbi
költségvetési soroknál minimálisan hány Ft-ot kell tervezni a 2014. évi költségvetésben.
X7031005 Pályázati előkészítési és önrész támogatások:
300.000.000,- Ft
X7031012/2 Üllői úti épület felújítása:
50.000.000,- Ft
X7031152 Aszódi kastély/lágymányosi telek cseréje:
50.000.000,- Ft
ÖSSZESEN:
400.000.000,- Ft
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2014. évi költségvetéséről szóló 2014. évi I. törvény
1a. számú melléklete
2
Az 1%-os kiegészítő támogatás jelentős csökkenése miatt a lágymányosi telek használatának
a kiváltását el kell halasztanunk. A halasztást az is indokolja, hogy a telekre tervezett Luther
Otthon Szakkollégium beruházás finanszírozásának alapjául szolgáló Vizafogó utcai épületet
csak jelentősen olcsóbban tudnánk eladni a korábbi évek ajánlata helyett. A Sarepta
beruházásra tervezett 60.000.000,- Ft-os támogatását is át kell ütemeznünk a tervezett 2014.
évi egyösszegű támogatással szemben 2014-2015. évi költségvetésekben fele-fele arányban
tudjuk csak biztosítani.
Ha az 1%-os kiegészítő támogatással kapcsolatos tárgyalások eredménye pozitívan zárul az
összeg nagyságától függően az alábbi költségvetési sorokhoz szükséges rendelni az alábbi
sorrendben:
1. X7040204 Sarepta Budai Evangélikus Szeretetotthon – új épület építése 30.000.000,- Ft
2. X7031012 Általános tartalékok között nevesítetten a Lágymányosi telek használati
jogának kiváltása címen 50.000.000,- Ft
3. X7031012 Általános tartalékok között – kötelezettséggel nem terhelt soron – maradék
összeg
Az elmúlt négy évben csak 2012-ben volt 3%-os béremelés az Országos Egyháznál (püspöki
hivatalok, országos gyűjtemények, országos iroda) dolgozó lelkészek és világi alkalmazottak
esetében. Az Országos Elnökség 2014-ben 5% béremelést javasol mind az Országos
Egyháznál, mind az egyházközségi, intézményi alkalmazottaknál (kivéve az oktatási,
diakóniai dolgozókat, akik a közalkalmazotti bértábla illetve a pedagógusi előmeneteli
rendszer szerint kapják fizetésüket).
Hosszú évek megoldatlan szabályozására tehettünk pontot, amikor 2013. novemberi ülésén a
Zsinat elfogadta a Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alapról szóló törvényt, amely az
egyházi személyekkel kapcsolatos járulékfizetési, nyugellátási és egyéb jóléti ellátásait
szabályozza. A törvény értelmében egy függetlenített főállású alkalmazott látja el az
adminisztrációs feladatokat. A törvény elfogadása sok költségvetési sort érintett. Megszűnt, a
feladat átkerült az alapba:
X7031008 Egyházi személyek egészség és nyugdíjbiztosítási járulékai
X7031010 Lelkésznők szülési szabadságára járó ellátás
X7031011 Nyugdíjba vonuló lelkészek lakásvásárlási támogatása
Új költségvetési sorok:
X7031012/7 Járulékfizetési kötelezettségre elkülönített nevesített tartalék
X7031016 Egyházi fenntartói járulék
X7035001/3 Egyházközségek - Járulékfizetési támogatás
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2014. évi költségvetéséről szóló 2014. évi I. törvény
1a. számú melléklete
3
2013.
kód
megnevezés
új szabály
szerint
X7031001
Országos Egyház
3 900 000
X7031008
Egyházi személyek egészség és
nyugdíjbiztosítási járulékai
165 000 000
175 000 000
X7031010
Lelkésznők szülési szabadságára
járó ellátás
9 000 000
9 000 000
X7031011
Nyugdíjba vonuló lelkészek
lakásvásárlási támogatása
3 500 000
5 000 000
X7031012/7
Járulékfizetési kötelezettségre
elkülönített nevesített tartalék
12 000 000
X7031016
Egyházi fenntartói járulék
138 000 000
X7033000
Egyházkerületek
3 500 000
X7034001
Egyházmegyék
2 000 000
X7035001/3
Egyházközségek - Járulékfizetési
támogatás
65 500 000
X7040102/2
Evangélikus Hittudományi
Egyetem
3 000 000
X7040301
Nyugdíjalap működésére
32 000 000
32 000 000
Ö S S Z E S E N
209 500 000
221 000 000
224 000 000
A Magyarországi Evangélikus Egyház költségvetését érintő tételek
költségvetési keret
2014.
eddigi szabály szerint
Tervezés alatt van az információs központ létrehozása, melynek célja, hogy a média
területén dolgozó különböző munkaágak egységes irányítás alatt összehangoltabban és
hatékonyabban működjenek az egyház egészének érdekében. Nem eldöntött, hogy pontosan
mikortól és milyen jogi keretek között kezdi el tevékenységét. Lehetséges megoldás a Luther
Kiadó keretein belül, vagy önálló jogi személyiséggel is. Az információs központ
zökkenőmentes beindítására a tartalékok között 11.000.000,- Ft-ot különítettünk el, melynek
kifizetéséhez előzetesen az országos presbitérium jóváhagyása szükséges.
Az Országos Egyház könyveiben az adatfeldolgozás a költségvetési sorok mellett feltüntetett
„X70…” kódokra történik. Ezen kívül a táblázatban használt, „/…” módon jelölt alábontás
csak igény szerinti információ, melyet a rendszerből igény szerint szűkebb vagy bővebb
formában is elő lehet állítani. Az egyes feladathoz kapcsolódó valamennyi tervadatot
(bevételek, kiadások, beruházás) egy sorban találjuk.
Alábbiakban szöveges magyarázat olvasható a jelentősebb és az új költségvetési sorokhoz.
X7020300 Gyűjteményi tanács
A gyűjteményi támogatás jelentős emelkedésének köszönhetően az egyházközségi
gyűjtemények, anyakönyvek restaurálására a tavalyi 13.000.000,- Ft-tal szemben 21.000.000,-
Ft-ot tudunk szétosztani. A keret egyik része a vidéki szakgyűjtemények között kerül
szétosztásra a másik része pályázati úton lesz meghirdetve.
X7020804 Szélrózsa találkozó
A 10. Szélrózsa találkozó kerül idén megrendezésre Soltvadkerten. A tervezet tartalmazza a
várható pályázati forrásokat (eddig 3.000.000,- Ft értékű megnyert pályázatról számolhatunk
be), támogatásokat és a jelentős tételt kitevő részvételi díjakat is. Az egyház 18.000.000,- Ft-
tal járul hozzá a találkozó megrendezéséhez.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2014. évi költségvetéséről szóló 2014. évi I. törvény
1a. számú melléklete
4
X7020910/2 Közép-Európai Keresztény Találkozó – Wroclaw
A kiemelt külügyi programok között 1.600.000,- Ft-os kerettel jelenik meg a Közép-Európai
Keresztény Találkozó melyet Wroclawban rendeznek meg. A magyar résztvevők költségeire
szükséges a keret tervezése.
X7021001 Reformációi emlékbizottság feladatai
A bizottság által tervezett különféle kiadványok megjelentetésére, kiállítások–ünnepségek
szervezésére, szobor állításra 2013-2017. évekre 216.815.000,- Ft költségtervet állított össze.
Az évekre szóló előzetes kötelezettségként a Magyarországi Evangélikus Egyház 2012. évi
költségvetéséről szóló 2012. évi I. törvény 3.§ (2) bekezdés a) pontjában került előírásra,
melyből a 2014. évi költségvetést 23.177.000 Ft terheli.
X7021002 Luther rajzfilm
A reformációi emlékbizottság terveiben szerepel egy Lutherről szóló rajzfilm elkészítése. A
teljes költség meghaladja a 250.000.000,- Ft-ot. Az egyház által vállalt önrész évekre bontott
tervezett összege a Magyarországi Evangélikus Egyház 2012. évi költségvetéséről szóló 2012.
évi I. törvény 3.§ (2) bekezdés b) pontjában található. 2012-2016. között összesen
29.000.000,- Ft, melyből a 2014. évi költségvetést 8.000.000 Ft terheli. A Lutheránus Világ
Szövetség német nemzeti bizottsága idén 120.000 EUR-val támogatta a film elkészítését. A
hiányzó rész finanszírozása külföldi támogatásokból és pályázati forrásból van tervezve.
X7031001/4 Hosszútávú befektetés
A költségvetési törvény értelmében az X7031001/4 soron lévő összeg az X7031001/1 és az
X7031001/2 sorokon szereplő bevételek (járadék+kiegészítés valamint az 1%-os bevétel)
legalább 6%-ából kell képezni, mely az egyházunk hosszútávú önfinanszírozásának
megalapozására fordítható.
X7031113 Adatalapú döntéshozatal előkészítése
A megalapozott egyházvezetői döntéseket elősegítendő határozta el az országos elnökség,
hogy egy adatbázist hoz létre egyházunkról. A rendszer kiépítésére, feltöltésére 4.000.000,- Ft
keretet szükséges biztosítani.
X7031157 Egyéb állami támogatások
/1 Több címzett támogatás mellett az állam támogatást nyújt az oktatási, diakóniai és
közgyűjteményi intézményekben Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatott
dolgozók bérkompenzációs költségeire. A támogatás mértéke az előzetes igénylés
alapján 100% intenzitású, utólagos elszámolási kötelezettség mellett.
X7031158/3 Évkezdő lelkészkonferencia
Évekkel ezelőtt volt az első, idén ismét lesz egész egyházat lefedő évkezdő
lelkészkonferencia, melynek szervezésére, lebonyolítására 3.000.000,- Ft-os támogatás
szükséges.
X7031159 Országos – pályázatok
Az evangélikus egyház 3 pályázata fut jelenleg. Két turisztikai és az üllői úti központ
felújítása.
/1 Turisztikai Közép-Dunántúl
8.500.000,- Ft
/2 Turisztikai Észak-Magyarország
327.000.000,- Ft
/3 Üllői úti energetikai korszerűsítés
197.600.000,- Ft
Ö S S Z E S E N:
533.100.000,- Ft
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2014. évi költségvetéséről szóló 2014. évi I. törvény
1a. számú melléklete
5
X7035001/5 Választható kötelező hit- és erkölcstan díjak
2013. szeptemberében indult a kötelező hittanoktatás az állami iskolákban. Ez a költségvetési
keret tartalmazza az államtól kapott normatív alapon járó óradíj és hittan tankönyv
támogatást, valamint a kiscsoportos kiegészítő támogatást.
X7040101 Oktatási intézményi állami támogatások
2013. szeptemberétől az oktatási intézmények finanszírozása megváltozott. Az eddigi
normatív támogatást, a bérfinanszírozás váltotta fel, míg az egyházi kiegészítő támogatás
helyébe a működési támogatás lép. Egy éven keresztül, hogy zökkenőmentesen lehessen
átszervezni az intézmények működését, kiegészítő működési támogatásra is jogosult az
egyház. A bérfinanszírozásra és a működési támogatásra összességében 8.425.000.000,- Ft
támogatásra számíthatunk. Ez az összeg a 2013. évi költségvetésben lévő összegnél 25,5%-
kal, azaz 1.714.000.000,- Ft-tal magasabb.
/3 Oktatási intézmények tartalék alapja
Az alap a visszatartott egyházi kiegészítő normatívából, a kompenzációs támogatásból,
és az alapban lévő pénz kamatával gazdálkodhat. Ebből költeni az alapra vonatkozó
szabályrendeletben foglaltak szerint, Országos Presbitériumi határozat alapján lehet, az
állami törvények betartásával.
X7040102/2 Evangélikus Hittudományi egyetem
Az egyetem működési támogatását 3.000.000,- Ft-tal kellett megemelni azért, hogy az új
nyugdíjtörvény szerinti többletjárulék fizetési kötelezettségének eleget tudjon tenni úgy, hogy
az ne veszélyeztesse a lelkészképzést.
X7040104 Oktatási intézmények – pályázatok
Az evangélikus egyház fenntartóként az alábbi intézményekre nyert pályázati úton
támogatást, melyeket várhatóan 2014-ben fog megkapni összességében 395.800.000,- Ft
értékben.
/3 Sztehlo Gábor Evangélikus Óvoda, Általános Iskola és Gimnázium: óvodaépület
építésre 152.000.000,- Ft-ot.
/4 Evangélikus Roma Szakkollégium: működtetésre 75.100.000,- Ft-ot.
/5 Kiskőrösi Petőfi Sándor Evangélikus Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Kertészeti
Szakközépiskola: óvodaépület fejlesztése 15.000.000,- Ft-ot.
/6 Berzsenyi Dániel Evangélikus (Líceum) Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium:
Öveges laborfejlesztés 84.200.000,- Ft-ot.
/7 Vajda Péter Evangélikus Gimnázium: Öveges laborfejlesztés 69.500.000,- Ft-ot.
X7040201 Diakóniai intézményi állami támogatások
Az állami támogatás %-ában van meghatározva az egyházi kiegészítő támogatás a diakóniai
intézmények esetében. A 2013. évi 57,9% helyett 67,8%-ra növelte az állam az egyházi
kiegészítés összegét. Az állami támogatás és az egyházi kiegészítő támogatásra összességében
1.855.000.000,- Ft támogatásra számíthatunk. Ez az összeg a 2013. évi költségvetésben lévő
összegnél 17,3%-kal, azaz 274.200.000,- Ft-tal magasabb.
/3 Diakóniai intézmények tartalék alapja
Az alap a visszatartott egyházi kiegészítő normatívából, a kompenzációs támogatásból,
és az alapban lévő pénz kamatával gazdálkodhat. Ebből költeni az alapra vonatkozó
szabályrendeletben foglaltak szerint, Országos Presbitériumi határozat alapján lehet, az
állami törvények betartásával.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2014. évi költségvetéséről szóló 2014. évi I. törvény
1a. számú melléklete
6
X7040206 Diakóniai intézmények – pályázatok
Az evangélikus egyház fenntartóként az alábbi intézményekre nyert pályázati úton
támogatást.
/2 Békéscsabai Evangélikus Szeretetszolgálat: alapszolgáltatás fejlesztésre 8.000.000,- Ft ot.
X7040301 Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
Az alábbi táblázatban láthatjuk, hogy az új törvény értelmében megtervezett 2014. évi
költségvetés számadatai hogyan változtak az előző évhez képest. A „szürke hátterű” cellákban
lévő adatok 2013. évben az országos egyház költségei között szerepeltek.
sor
megnevezés
bevétel
kifizetések
bevétel
kifizetések
32 000 000
/1
25 000 000
20 000 000
/1
6 200 000
14 000 000
/1
82 700 000
85 000 000
/2
127 000 000
138 000 000
/3
15 000 000
138 000 000
/4
138 000 000
/5
29 900 000
/7
138 000 000
138 000 000
Árvaellátás
2 000 000
2 000 000
Szociális juttatás
gyerekáldás idejére
9 000 000
9 000 000
9 000 000
Keresetpótló járadék
5 000 000
Tartási kötelezettség
megszűnésére tekintettel
adott egyszeri nyugdíj-
kiegészítés, lakhatási
támogatás
3 500 000
3 500 000
5 000 000
Betegszabadságra járó
illetmény
1 000 000
Az egyházat terhelő,
járulékfizetéshez
kapcsolódó
kötelezettségek
165 000 000
165 000 000
175 000 000
406 400 000
406 400 000
434 000 000
434 000 000
/8
Segélyfedezeti
kifizetések
/9
Egyéb
kifizetések
Ö S S Z E S E N
Országos járulék
Nyugdíj-kiegészítő kifizetések
Kamatbevétel
A Nyugdíj alap/ Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap költségvetését érintő tételek
költségvetési keret X7040301
2013.
2014.
Országos Egyház - támogatás
Működési költség
Nyugdíj alap növelésre
Egyházi személyek nyugdíjjáruléka
Szolgálatba állítók járuléka
Egyházi fenntartói járulék
X7040542 Gyűjtemények közös működés - Kötelezettséggel nem terhelt
Jelentős mértékben növekedett a támogatás 2014-ben az előző évekhez képest. A
növekedés egy részének felhasználásáról a Gyűjteményi Tanács illetve az Országos
Elnökség tesz javaslatot. A javaslatok elfogadásáról Gazdasági Bizottsági
véleményezést követően az Országos Presbitérium dönt.
Csorba Gábor
gazdasági osztályvezető
Budapest, 2014. február 2.
Elfelejtett jelszó?
Zs2 MEE 2014. evi koltsegvetesi torveny 1a. sz. melleklet - szoveges.pdf
—
PDF document,
251Kb
