A Magyarországi Evangélikus Egyház 2015. évi költségvetéséről szóló 2015. évi I. törvény
1b. számú melléklete
1
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2015. évi költségvetés tervezetének szöveges
kiegészítése
Az eddigi gyakorlattól eltérően nem csak a tárgyévi bevételekkel egyezően lettek tervezve a
kifizetések (beruházások, ráfordítások), hanem az előző évi várható maradványt is figyelembe
véve a ténylegesen tervezett beruházási és ráfordítási költségek. A változtatás következtében
pontosabb terv adatokat láthatunk és világosabban láthatóvá válik, hogy a szabad
pénzeszközök felhasználása mely területeken történik.
Az előző évi terv és tény adatok oszlopaiban nem történt változás.
A 2015. évi költségvetés az alábbi adatokat tartalmazza:
1. 2014. évi várható maradvány: a könyvelés jelen állapota szerint beírt adat, végleges
adatokat a beszámoló elfogadásával kapunk,
2. 2015. évi bevételek
3. Beruházások: a tárgyi eszközök (ingatlanok, járművek, berendezések) beszerzésére,
létesítésére, illetve a már meglévő tárgyi eszköz bővítésére, rendeltetésének
megváltoztatására, átalakítására, élettartamának növelésére 2015-ben tervezett kiadás,
4. Költség: az időszakban végzett tevékenység megvalósításához felhasznált erőforrás –
anyagok, eszközök, munkaerő – pénzben kifejezett értéke,
5. Szabad forrásból fedezett: 1%-os bevétel + kiegészítése és a járadék + kiegészítés
terhére más költségvetési soron felmerült felhasználás,
6. 2015. évi várható maradvány: végleges adatokat a 2015. évi beszámoló elfogadásával
kapunk.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2015. évi költségvetésének főösszegei:
- Bevételi
14.849.503.000,- Ft
- Ráfordítási
14.710.055.000,- Ft
- Beruházási
1.201.217.000,- Ft
A beruházások között két jelentős összegű van:
- Üllői úti székház felújítása:
841.699.000,- Ft
- Deák téri múzeum felújítása:
309.518.000,- Ft
- Egyéb beruházások (gépkocsi, számítástechnikai
eszközök, bútorok vásárlása):
50.000.000,- Ft
A beruházások és ráfordítások összege 1.061.769.000,- Ft-tal haladják meg a tárgyévi
bevételeket. A Zsinat döntése értelmében az Üllői úti székház felújítását belső
finanszírozásból kell előteremteni, ami időlegesen a tartalékok felhasználásával valósul
meg. Ennek fedezete az előző évi maradványkeretek, szabad pénzeszközök részleges
felhasználása.
A minisztérium még nem szolgáltatott támogatási adatokat, ezért csak becslést tartalmaz a
tervezet járadék és 1% esetében. A kistelepülési illetménypótlék és a hittanoktatási támogatás
mértéke sem ismert, de az állami költségvetési keretszámokból kalkulálva a támogatási
összegek emelkedésére nem számíthatunk.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2015. évi költségvetéséről szóló 2015. évi I. törvény
1b. számú melléklete
2
Szabadon felhasználható bevételek:
66. sor: A járadék + kiegészítése: A valorizáció módosítása miatt a 2014. évi tervezetthez
képest 45.100.000,- Ft-tal kevesebb, azaz 1.562.600.000,- Ft-ra számíthatunk. 2015-re az
állam nem számol valorizációval.
67. sor: 1% + kiegészítése címen a kiegészítési támogatás kompenzációjával együtt
606.400.000,- Ft körüli összegre számíthatunk, ami 23.000.000,- Ft-tal kevesebb a 2014. évi
összegnél.
68. sor: Szabadon felhasználható kamattal nem számolhatunk, mert a szabad pénzeinket az
intézményeknek és az egyházközségeknek adtuk pályázataik előfinanszírozásához.
Törvényben történő változások:
A rugalmasabb döntéshozatal érdekében a törvény 4. § (3) bekezdésében és a 6.§ (4)
bekezdésében rögzített esetenkénti összegek az országos irodaigazgató az országos felügyelő
és az elnök püspök esetében a duplájára emelkedett.
A törvény 4. §-a rendelkezik az egyházi lakások használati ellenértékéről. A 3. sz.
mellékletben található táblázatban szereplő összegek ~4 %-kal magasabbak az előző évinél.
A törvény eddig nem rendelkezett az előző évek maradványkereteinek kezeléséről semmiféle
szabályozással. A Zsinat tavaly novemberi ülésén határozott arról, hogy a törvény terjedjen ki
erre is. A törvény 7. §-a tartalmazza a maradványkeretek kezelésének részletes szabályait.
Újként jelenik meg a törvény 6. számú melléklete, mely tartalmazza az előző költségvetési
törvényekben vállalt és a tárgyévi vagy azt követő évek költségvetéseit terhelő
kötelezettségvállalásokat, az előző évi költségvetés elfogadását követő zsinati, országos
presbitériumi és egyéb, több évet érintő kötelezettségvállalásokat is.
Alábbiakban szöveges magyarázat olvasható a jelentősebb és az új költségvetési sorokhoz.
X7020410 Gyülekezeti Missziói feladatok
X7020801 Gyermek és ifjúsági feladatok
Az Országos Presbitérium tavaly létrehozta az országos irodán belül a Gyülekezeti és
Missziói osztályt. A GyMO tevékenysége - a korábbi GYIO feladatait is átvéve - már nem
csak az országos gyermek és ifjúsági programok szervezésére irányul, hanem az összes,
gyülekezeteinkben megtalálható korosztály felé is, és a gyülekezeti munka minden területén
végzett lelkészi és munkatársi szolgálat végzését és a gyülekezetek missziói küldetését segíti
több területen és eszközzel. (gyülekezeti adminisztráció, problémamegoldás, kiadványok,
képzések, meghívható projektek, látogatások, rendezvények, szupervízió, stb.) A gyülekezeti
feladatokon kívül az osztály tevékenységi körébe tartozik még a kórház és egyetemi lelkészek
szakmai kísérése, felügyelete is.
X7020601 Sajtóbizottsági feladatok
X7020602 Zákeus Média Centrum (ZMC)
X7040613 Honlap
Az Országos Presbitérium a Luther Kiadó tevékenységi körét kibővítette és létrehozta a
kiadón belül az Evangélikus Információs Szolgálatot (EISZ) 2015. március 1-ei indulással. A
sajtóbizottsági feladatok, ZMC, honlap március 1-ei megmaradt keretét az egyház
támogatásként átadja az információs szolgálat működéséhez.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2015. évi költségvetéséről szóló 2015. évi I. törvény
1b. számú melléklete
3
X7020901/1 Külügyi kapcsolattartás - tagdíjak
A Lutheránus Világ Szövetség tartalékalapjának feltöltése válik szükségessé 2017-ig. Az
egyházunknak 44.050,- CHF-ot kell befizetnie három év alatt. A tervezet tartalmazza a három
év alatt fizetendő részleteket.
X7020910/2 Közép-Európai Keresztény Találkozó – Budapest
A kiemelt külügyi programok között 6.000.000,- Ft-os kerettel jelenik meg a Közép-Európai
Keresztény Találkozó melyet egyházunk fog megrendezni 2016. nyarán. A keret a találkozó
előkészítő munkálataihoz szükséges. A találkozó költségeire 12.000.000,- Ft önrészt vállal az
egyház, melyet előzetes kötelezettségvállalásként rögzíteni szükséges (6. sz. melléklet).
X7021001 Reformációi emlékbizottság feladatai
A bizottság által tervezett különféle kiadványok megjelentetésére, kiállítások–ünnepségek
szervezésére, szoborállításra, 2013-2017. évekre 216.815.000,- Ft költségtervet állított össze.
Az évekre szóló előzetes kötelezettségként a Magyarországi Evangélikus Egyház 2012. évi
költségvetéséről szóló 2012. évi I. törvény 3.§ (2) bekezdés a) pontjában került előírásra,
melyből a 2015. évi költségvetést 36.677.000 Ft-tal terheli.
X7021002 Luther rajzfilm
A reformációi emlékbizottság terveiben szerepel egy Lutherről szóló rajzfilm elkészítése. A
teljes költség meghaladja a 250.000.000,- Ft-ot. Az egyház által vállalt önrész évekre bontott
tervezett összege a Magyarországi Evangélikus Egyház 2012. évi költségvetéséről szóló 2012.
évi I. törvény 3.§ (2) bekezdés b) pontjában található. 2012-2016. között összesen
29.000.000,- Ft, melyből a 2015. évi költségvetést 8.000.000 Ft-tal terheli.
X7031001/4 Hosszútávú befektetés
A költségvetési törvény értelmében az X7031001/4 soron lévő összeg az X7031001/1 és az
X7031001/2 sorokon szereplő bevételek (járadék+kiegészítés valamint az 1%-os bevétel)
legalább 6%-ából kell képezni, mely az egyházunk hosszútávú önfinanszírozásának
megalapozására fordítható. Ebből a keretből előlegezzük meg az Üllői úti székház felújítását.
X7031001/12, 16 Országos egyház feladatai - Illetmények és járulékok
Az Országos Presbitérium 2014-ben az egyház költségvetési törvényének elfogadása után az
alábbi státuszokat hozta létre:
- Pályázati osztály létrehozásával + 3 státusz
- Gyülekezeti és Missziói osztály létrehozásával az osztályhoz került a gyermek és ifjúsági
osztály három státusza és egy missziói státusz (női misszió), amely két új státusszal
egészült ki. Együtt egy hat fős osztály jött létre.
- A Jogi és testületi iroda helyett létre lett hozva a Jogi és testületi osztály, amely fél
státusszal kisebb.
- Egy koordinátori státusz a Püspöki Tanács munkájának segítésére.
- Főállású hitoktatók esetében - OP döntés alapján - két új státusz lett létrehozva 2014-ben.
Szükségesnek látszik megduplázni a főállású hitoktatók számát, ezért a tervezet számol a
létszámbővítéssel. Betölteni azonban csak akkor tudjuk hitoktatókkal, ha a
szabályrendeletben rögzített feltételek teljesülnek, és a státuszok finanszírozására lesz kellő
anyagi fedezet.
- Eddig a költségvetési törvényben nem kerültek rögzítésre az intézményi lelkészek. A 2015.
évi költségvetés tartalmazza az oktatási és diakóniai intézményekben szolgáló
intézménylelkészi státuszokat 30 betöltött és 2-2 üres álláshellyel számolva az esetleg
szükséges bővítési lehetőség miatt.
- A média területen dolgozó három fő március 1-től a Luther Kiadón belül létrehozott
Evangélikus Információs Szolgálat keretében dolgoznak tovább.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2015. évi költségvetéséről szóló 2015. évi I. törvény
1b. számú melléklete
4
X7031003/04 Üllői úti székház - bérleti díj, költözési költségek
A bérelt irodát több egyházi szervezet is használja. Az itt tervezett összeg tartalmazza az
országos iroda, az EPSZTI és a Luther Kiadó területeinek díját. A gyűjteményekre eső bérleti
díj fedezete az X7040541-es Gyűjtemények közös költségei kereten található. A tervezett
bevétel az érintett intézmények tervezett bérleti díj hozzájárulásai. A keret fedezetet nyújt
még az iroda költözési költségeire és az Üllői úti székház teljes kiürítésére. Ezek tervezett
költségei ~7.000.000,- Ft.
X7031157/1 Egyéb állami támogatások
Több címzett támogatás mellett az állam támogatást nyújt az oktatási, diakóniai és
közgyűjteményi intézményekben Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatott dolgozók
bérkompenzációs költségeire. A támogatás mértéke az előzetes igénylés alapján 100%
intenzitású, utólagos elszámolási kötelezettség mellett.
X7031159/4 Országos pályázatok - Üllői úti székház felújítása
A Zsinat novemberi ülésén döntött a székház felújításáról. A tervezett keret tartalmazza az
energetikai korszerűsítési pályázat támogatását, az egyház korábban megképzett tartalékából
rendelkezésre álló önrészt és a teljes felújítás 2015-re eső fedezetét is.
X7035003 Egyházközségek - Szabályrendelet szerinti felújítási támogatás, vásárlás
Két év után ismét lehetőség van egyházközségi felújítási támogatások kifizetésére. 2015-ben
48.000.000,- Ft keretösszeg áll rendelkezésre a tervezet szerint.
X7040102/2 Evangélikus Hittudományi egyetem
Az egyetem alap működési támogatása 2.000.000,- Ft-tal emelkedett. Az Országos
Presbitérium elhatározta az egyetemen folyó munka fejlesztését. A négyéves fejlesztési terv
megvalósítása az alábbi keretekkel valósítható meg:
2015. évre
20.300.000,- Ft
2016. évre
52.200.000,- Ft
2017. évre
56.600.000,- Ft
2018. évre
67.000.000,- Ft
X7040300 Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap (222-231. sor)
A 3*15% járulék befizetésekből 480.000.000,- Ft bevétellel számolhatunk, melyet
10.000.000,- Ft kamatbevétel egészít ki. A legnagyobb kiadás az adóhatóság felé az
egyházi személyek egészség és nyugdíjjárulékai, mely 180.000.000,- Ft. A fizetendő
nyugdíj-kiegészítés a tervek szerint 139.000.000,- Ft lesz. Az alap feladata még az
árvaellátás a lelkésznők szülési szabadságára járó ellátás és a nyugdíjba vonuló
lelkészek lakásvásárlási támogatásának a kifizetése is. Összességében 368.000.000,- Ft
kiadással számolhatunk. A többletbevétel az alap tőkéjét növeli, amely a jövőbeni
nyugdíjkifizetések fedezetét szolgálja.
X7040500 Gyűjtemények (237-256. sor)
A tavalyi évben közel négyszer akkora állami támogatást kapott a gyűjtemények
működtetésére az egyház, mint az előző évben, ami 202.066.000,- Ft volt. Az idei
évben ugyanekkora támogatásra számíthatunk. Ebből kapnak támogatást a vidéki
szakgyűjtemények, és ebből működteti az egyház az országos gyűjteményeket is. A
tavalyi évben indított anyakönyvi digitalizálási program az idén tovább folytatódik és
emelt keret áll rendelkezésre az anyakönyvek restaurálására. Az Üllői úti székház
gyűjteményi részének felújítását 30.000.000,- Ft erejéig ebből a keretből finanszírozza
az egyház.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2015. évi költségvetéséről szóló 2015. évi I. törvény
1b. számú melléklete
5
X7040614 Evangélikus Információs Szolgálat (EISZ)
Az információs szolgálat márciusi elindulása után az országos egyházban dolgozó
három médiaterületen dolgozó munkatárs bérfedezetét és a szolgálat kialakításához,
elindításához szükséges fedezetet tartalmazza a keret. Ezeken kívül 1.000.000,- Ft
került betervezésre a kötelezően választható hittanoktatás népszerűsítésének szórólap
költségeire.
X7050101/03 FÉBÉ Evangélikus Diakonissza Egyesület
A Zsinat novemberi ülésén határozott arról, hogy az egyesület működési támogatását
10 éven keresztül, évi 6.000.000,- Ft + 2016. évtől az infláció mértékével valorizálva
megemeli.
Elfelejtett jelszó?
MEE 2015. evi koltsegvetesi torveny 1b. sz. melleklet.pdf
—
PDF document,
170Kb
