A Magyarországi Evangélikus Egyház 2010. évi költségvetéséről szóló 2010. évi III. törvény
1. számú melléklete
1
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2010. évi költségvetés tervezetének
szöveges kiegészítése
A közismerten rossz gazdasági helyzetben az állami támogatások szűkülése és a
folyamatosan bővülő feladatok finanszírozása egyre nehezebb helyzetet teremt. A
járadék+kiegészítés címen kapott 73.600.000,- Ft-os többlettámogatás nem
ellensúlyozza az 1%-os felajánlásokból és kiegészítéséből befolyó 100.000.000,- Ft-os
valamint a kistelepülési, közgyűjteményi, hittan támogatás keretszámainak ~10%-os
~23.000.000,- Ft-os csökkenését. Az Oktatási Minisztérium által biztosított
rekonstrukciós támogatás a 2009. évi 38.000.000,- Ft-ról 2010-ben 0,- Ft-ra csökkent.
Az elmúlt 15 hónap alatt a jegybanki alapkamat 46%-kal csökkent. Ezt a
kamatbevételek tervezésekor figyelembe kellett vennünk, így 2010-re 45.000.000,- Ft-
os kamatbevétel csökkenéssel kalkuláltunk az előző évhez képest.
Az oktatási intézmények normatív támogatásai 880.000.000,- Ft-tal, a diakóniai
intézmények normatív támogatásai 102.000.000,- Ft-tal csökkennek az előző évhez
képest.
Összességében a támogatások több mint 1.100.000.000,- Ft-tal csökkennek!
Az Országos Egyháznál (püspöki hivatalok, országos gyűjtemények, országos iroda)
általános béremelés nem lesz, csak egyes személyeknél bérkorrekció.
A beruházási, felújítási és külön kereteknél átlagosan 20%-os csökkentést kellett
végrehajtani.
Az Országos Egyház könyvelése 2009-től áttért az egységes ügyviteli rendszer
használatára. A 2010. évi költségvetés az első, melyet az új program ismeretében
alakítottunk át. Szerkezetét átalakítottuk annak érdekében, hogy átláthatóbb, a
tényadatokkal könnyebben, gyorsabban egyeztethető képet kapjunk. Az
adatfeldolgozás a költségvetési sorok mellett feltüntetett „X70…” kódokra történik.
Ezen kívül a „/…” alábontás csak igény szerinti információ, melyet, a rendszerből
igény szerint szűkebb vagy bővebb formában is elő lehet állítani. Az egyes feladathoz
kapcsolódó valamennyi tervadatot (bevételek, kiadások, beruházás) egy sorban
találjuk.
A tervezetben igyekeztünk a könnyebb áttekinthetőség érdekében szétválasztani az
országos egyház költségeit az országos iroda költségeitől. Ezzel szeretnénk
átláthatóbbá tenni a működésre szánt keretek felhasználását. Az országos iroda
költségei között az iroda működéséhez szorosan kapcsolódó bevételek és költségek
szerepelnek, míg a MEE egészéhez országos egyházi feladatok ellátásához kapcsolódó
bevételeket és költségeket az országos egyház során szerepeltetjük.
Az országos egyház és az országos iroda 2009. és 2010. évi terv adatainak
összehasonlítását a mellékelt 1. tábla segítségével szeretnénk segíteni.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2010. évi költségvetéséről szóló 2010. évi III. törvény
1. számú melléklete
2
Alábbiakban szöveges indoklás olvasható a jelentősebb sorokhoz.
X7031001/6 Hosszútávú befektetés
A 2003-ban felvett 500.000.000,- Ft hitel törlesztésének utolsó részletét 2009-ben
kifizette az egyház. Ezzel egy olyan keret „szabadult fel” amit nem szabad felélnünk.
Csak olyanra szabad elköltenünk, mellyel hosszú távon több lábra állíthatjuk az
egyház működtetését, kiegészítve a szűkülő állami támogatásokat. Felhasználását
részletesen kidolgozott pénzügyi tervek alapján lehet megtenni.
Az X7031001/6 soron lévő összeg az X7031001/1 és az X7031001/2 sorokon szereplő
bevételek (járadék+kiegészítés valamint az 1%-os bevétel) legalább 6%-ából kell képezni,
mely az egyházunk hosszútávú önfinanszírozásának megalapozására fordítható.
X7031009 Lelkészek, világi tisztségviselők, országos irodai alkalmazottak
egészségi állapotfelmérése
2010-ben folytatódik a tavaly elindított program. A Magyarországi Evangélikus
Egyház lehetőséget kíván biztosítani a fent nevezett körnek, hogy egészségügyi
állapotukról felmérést készíttessenek a Magyar Honvédség Dr. Radó György Honvéd
Egészségügyi Központban.
X7031010 Lelkésznők szülési szabadságára járó ellátás
Az egyházi törvény értelmében a szülő lelkésznőnek hat hónap szülési szabadság jár.
A szabadság idejére járó juttatás költségeit a Magyarországi Evangélikus Egyháznak
kell állnia.
X7031107 Gyülekezeti munkatársképzés
Az évek óta sikeresen működő Gyülekezeti munkatársképzés a kiemelt célok között
önálló sorban jelenik meg a 2010. évi költségvetésben 1.400.000,- Ft összeggel.
X7031154 Egységes ügyviteli rendszer kiépítése
A tervezett kiadás a Libra Zrt.-vel kötött megállapodásban foglalt vételár 2010. évre
esedékes része, valamint szakmai konzultációk, képzések díja szerepel. 2009-2010.
évet érinti a költségek túlnyomó része, a következő évek költségvetését jelentősen
kisebb összeg terheli majd. A szerződésen túl egyéb járulékos költségek fedezetére is
szolgál ez a keret.
X7031155 Szociológiai felmérés
2009-ben a Credo különszámában megjelent egyházunk „Élő kövek egyháza” című
stratégiája. Az idei évben egyházunk vezetése a stratégiai felmérés elvégzését tervezi.
X7040101/1 Oktatási intézmények tartalék alapja
Az alap a visszatartott kiegészítő és kompenzációs támogatásból, és az alapban lévő
pénz kamatával gazdálkodhat. Ebből költeni az alapra vonatkozó szabályrendeletben
foglaltak szerint, Országos Presbitériumi határozattal lehet.
X7040101/4 Oktatási intézmények – kiegészítő korrekció
A 2008. évi normatíva kiegészítő támogatás korrekciós összegét nem a korábbi évek
gyakorlata szerinti időpontban (tárgyévet követő év decembere), hanem fél évvel
később, várhatóan 2010. júniusában fizeti ki az állam.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2010. évi költségvetéséről szóló 2010. évi III. törvény
1. számú melléklete
3
X7040103 Oktatási intézmények: beruházásra, felújításra
A Békéscsabai Kollégiumvásárlás V. befejező részletét 2010-ben kell kifizetni,
melynek összege 80.000.000,- Ft.
A Magyarországi Evangélikus Egyház Bonyhádon a gimnázium használatára
50.000.000,- Ft-ért vett egy tornacsarnokot. 2009-ben lett befizetve az I. részlet
5.000.000,- Ft. A fennmaradó 45.000.000,- Ft-ot 2010-ben kell teljesíteni.
X7040104 Oktatási intézmények pályázatai
A fenntartó Magyarországi Evangélikus Egyház a nyíregyházi, aszódi és soproni
gimnáziumainak, valamint a soproni és a kőszegi szakközépiskoláknak kompetencia
alapú oktatásra 122.000.000,- Ft-ot nyert pályázati úton. A pályázattal kapcsolatban
2010-ben 79.500.000,- Ft támogatás és kifizetés várható.
X7040201/1 Diakóniai intézmények tartalék alapja
Az alap a visszatartott kiegészítő és kompenzációs támogatásból, a befizetett
támogatásból és az alapban lévő pénz kamatával gazdálkodhat. Ebből költeni az alapra
vonatkozó szabályrendeletben foglaltak szerint, Országos Presbitériumi határozattal
lehet.
X7040204 Diakóniai intézmények: beruházásra, felújításra
A 2008. évi költségvetési törvény 2008-2011. között évi 25.000.000,- Ft támogatást
biztosított a Csillaghegyi Evangélikus Egyházközségnek - szeretetotthon építésére.
2010-ben kell teljesíteni a III. részletet.
X7040205 Kakas Lídia Evangélikus Szeretetotthon – megszüntetése
Folyamatban van az intézmény megszűntetése. Az intézmény megszűnésével a záró
vagyon a fenntartó egyházat illeti, mely ~55.000.000,- Ft. Mivel ez a vagyon jelentős
részben normatív támogatásból tevődik össze, ezért csak diakóniai célokra fordítható.
X7040206 Diakóniai intézmények pályázatai
A fenntartó Magyarországi Evangélikus Egyház az Ótemplomi Szeretetszolgálat
alapszolgáltatásainak fejlesztésére 94.800.000,- Ft-ot nyert pályázati úton.
X7040500-X7040532 Gyűjtemények
Az országos gyűjtemények (országos könyvtár, levéltár, múzeum) bevételeit, kiadásait
az előző évhez képest részletesebben jelenítjük meg a költségvetésben. Külön-külön
soron jelennek meg az illetmény és járulék költségek, egyéb költségek és a pályázati
úton nyert támogatásokhoz kapcsolódó költségek.
Csorba Gábor
gazdasági osztályvezető
Budapest, 2010. január 22.