A Magyarországi Evangélikus Egyház 2018. évi költségvetéséről szóló 2017. évi VI. törvény
2. számú melléklete
1
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2018. évi költségvetés tervezetének szöveges
kiegészítése
A tavalyi évhez hasonlóan a tervek benyújtásánál az adott program költségvetése mellett a
szakmai szöveges magyarázat kapott hangsúlyt. A költségvetési tábla felépítése a programok
részletes bemutatásán alapul, hogy a költségvetés elfogadásával a részletes, éves programok is
elfogadásra kerüljenek.
A törvény 2. § (2) pontja szerint az elnök-püspök és az országos felügyelő felelős a
költségvetés végrehajtásáért és rendelkezhet a költségvetési sorok felett.
Az 1. számú mellékletben felsorolt költségvetési sorok feletti jogosultságukat (kivéve a
zsinati, bírósági, számvevőszéki és kerületi költségvetési kereteket) az elnök-püspök és az
országos felügyelő az országos irodaigazgató bevonásával ruházhatja át a szakmailag illetékes
országos irodai alkalmazottra.
Összesítő tábla - a gyors áttekintést segíti elő a költségvetés részletező adatairól, melynek
felépítése megegyezik a költségvetés szerkezetével és itt látható a bevételek és kiadások
főösszege illetve az elkülönített alapok év végi várható záró egyenlege is.
A. Egyházi Működés – az egyházközségek, egyházmegyék, egyházkerületek és az országos
egyház bevételeit és kiadásait mutatja be, hangsúlyozva, kiemelve az általuk megvalósítani
kívánt programokat.
B. Állami Céltámogatások – az állam által feladatfinanszírozásra, intézmények működtetésére
kapott támogatások és felhasználásuk bemutatása látható.
C. Elkülönített Alapok – az egyház korábbi döntései alapján létrehozott alapok részletes
bemutatása látható. A táblák felépítése itt eltérnek az előzőektől abban, hogy az alaphoz
tartozó információ (nyitó egyenleg, bevétel, kiadás, záró egyenleg) egyben (egymás alatt)
található meg.
A költségvetési sorok jelölése:
o
első betű (A/B/C) jelzi, hogy melyik táblához tartozik,
o
második betű (B/K) jelzi, hogy a táblán belül bevétel, illetve kiadás sorról van-e szó,
o
római és arab számokkal kerül jelölésre a sorok alábontása.
A költségvetési táblában (1. sz. melléklet) a benyújtott szakmai terveket a „mellékletek
program költségvetés” oszlopokban a „leírás” és a „tábla” szövegre kattintva lehet elérni. A
„leírás” tartalmazza a program szöveges magyarázatát és a „tábla” a benyújtott költségvetési
igényt.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2018. évi költségvetéséről szóló 2017. évi VI. törvény
2. számú melléklete
2
A 2018. évi költségvetés tervezésénél a 2017-ben meghatározott Országos Elnökségi
prioritási területek élveznek elsőbbséget, melyek a következőek:
gyülekezeti ifjúsági munka,
közvetlenül a gyülekezeti élethez kötődő ifjúsági programok,
ifjúsági vezetőképzés,
lelkészi életpálya kiépítése,
lelkész továbbképzések,
gyülekezeti munkatársképzés,
főállású hitoktatók.
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2018. évi költségvetésének főösszegei:
Tervezett nyitó:
8.274.709.000,- Ft
Bevétel:
16.144.600.000,- Ft
Kiadás:
16.893.500.000,- Ft
Tervezett záró:
7.525.809.000,- Ft
A.) EGYHÁZI MŰKÖDÉSI FELADATOK
A/B/I. Szabad felhasználású bevételek
Az egyháznak a szabadon felhasználható bevételei két fő forrásból származnak, járadék +
kiegészítésből, valamint SZJA részesedésből (felajánlás + kiegészítés). A 2017. évi
tervezetthez képest 59.000.000,- Ft-tal több bevételre számíthatunk 2018-ban.
2017-ben a 2016. adóévről nyilatkozók közül 57.642 fő adta az Evangélikus Egyháznak adója
1%-át, amely 9,5%-kal, azaz 6.034 fővel kevesebb az előző évinél. Az általuk felajánlott
összeg 263.103.034,- Ft, amely 7,8%-kal, azaz 22.314.128,- Ft-tal kevesebb az előző évi
összegnél.
Annak ellenére, hogy a felajánlott összeg csökkent, a kiegészítéssel számolva 25.000.000,- Ft-
tal lesz magasabb összességében az 1%-os bevétel, mint 2017-ben.
A/B/II. Kötelezettséggel terhelt bevételek
A 2018. évben adott programokra, célzott támogatások tervezett bevételei kerülnek
feltüntetésre, valamint a 2017. évről áthúzódó tervezett maradványok, az alábbi részletezés
szerint, tervezett nyitó: 8.274.709.000,- Ft:
A/B/II.1.3. Egyéb külföldi céltámogatások, 20.000.000,- Ft
A/B/II.3.2.5.2. Kakas Lídia Evangélikus Szeretetotthon megszüntetése, 500.000,- Ft
A/B/II.3.3.2.1. Szociális támogatások, 3.000.000,- Ft
B/B/II.1.5. Bevételek diakóniai feladatokra – Korrekció, 50.000.000,- Ft
C/B/III.2.2. Oktatási intézményi tartalékalap – Folyó évi bevételek – Korrekció,
1.100.000.000,- Ft
C/B/IV.2.2. Diakóniai intézményi tartalékalap – Folyó évi bevételek – Korrekció,
13.400.000,- Ft
Az elkülönített alapok esetében a 2017. évi tervezett felhalmozott vagyon (záró vagyon)
megegyezik a 2018. évi tervezett előző évek felhalmozott vagyonával (nyitó vagyon),
7.087.809.000,- Ft
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2018. évi költségvetéséről szóló 2017. évi VI. törvény
2. számú melléklete
3
A 2017. évi beszámoló elfogadásával együtt kerül meghatározásra a 2017. évi
maradványértékeinek kezelése és ennek figyelembe vételével kerül módosításra a 2018. évi
költségvetés.
A/K/I.1.5. Új egyházközségek alapításának támogatása
A Zsinat az alábbi határozatot hozta új egyházközségek alapításáról:
16/2016. (XI. 18.) zsinati határozat
új egyházközségek alapításának elindításáról
A Magyarországi Evangélikus Egyház zsinata az egyház szervezetéről és igazgatásáról szóló 2005. évi
IV. törvény 104. § (2) bekezdés a) pontja alapján felkéri az egyházkerületeket, hogy a szükséges
helyzetfelmérés nyomán határozzanak meg egyházkerületenként legalább egy-egy, legfeljebb három-
három olyan térséget, ahol 2017. év második felében új gyülekezetek alapítását indítja el az egyház. Az
ehhez szükséges forrásokról a költségvetési törvény módosításával, megalapozott stratégiai tervek és
számítások alapján a zsinat 2017. májusi ülése dönt. Ezzel egyidejűleg felkéri az Evangélikus
Hittudományi Egyetemet, hogy e feladatot ellátó lelkészek képzése érdekében a szükséges
intézkedéseket tegye meg.
A Bajor Egyház 2017-ben 30.000.000,- Ft-tal támogatta a programot. 2017. őszén
Káposztásmegyeren, Soroksáron, Pestszentimrén és Budakalászon-Pomázon (Szentendre)
kezdődött el a munka. A rendelkezésre álló összeg nagy része nem lesz 2017-ben
felhasználva. A fel nem használt támogatás a 2018-ban folytatódó munka fedezetéül szolgál.
A/K/III.1.3. Püspök váltással kapcsolatos költségek
A déli egyházkerületben püspökváltás lesz 2018-ban. Az ezzel kapcsolatos költségekre
(püspökiktatás, lakásfelújítás) 20.000.000,- Ft keretösszeg lett elkülönítve.
A/K/IV.2. Országos Egyház szakmai feladatok
Az országos egyház által tervezett, működtetett és támogatott programok szakma
csoportonkénti bontásban, részletesen kerültek bemutatásra.
A/K/IV.2.6.1. Kommunikációs feladatok – Luther Kiadó támogatása
A Luther Kiadó az alábbi tevékenységek ellátásához kapja a támogatást:
TEVÉKENYSÉG
2018. TERV
Kiadványok ártámogatása
44.250.000
Evangélikus Élet
31.500.000
Lelkipásztor
7.150.000
Credo
5.600.000
Kiadványok előfizetési díjai
7.000.000
Evangélikus Információs Szolgálat (EISZ)
43.650.000
SZJA 1 %-ot gyűjtő kampány
17.000.000
ÖSSZESEN
111.900.000
A/K/IV.2.8.1.1. Felsőoktatási feladatok/ Evangélikus Hittudományi Egyetem
A Magyarországi Evangélikus Egyház a 2015. évi költségvetési törvényében rendelkezett az
egyetem 2018. évi támogatásáról 67.000.000,- Ft összeggel. Az egyetem az előírt feladatokat
lassabb ütemben tudja végrehajtani, ezért a 67.000.000,- Ft-ot két évre elosztva kell kifizetni
az alábbiak szerint:
2018-ban
32.000.000,- Ft
2019-ben
35.000.000,- Ft
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2018. évi költségvetéséről szóló 2017. évi VI. törvény
2. számú melléklete
4
B/I.- B/II. Állami céltámogatásból megvalósított feladatok - Köznevelési és Diakóniai
A bevételeknél megjelennek a továbbutalandó intézményi támogatások, valamint az
intézményi rendszeren belül szabadon felhasználható támogatások azon része, amelyeket az
országos egyház közvetlenül tovább utal az intézményeknek.
B/B/I.2.1. Bevételek köznevelési feladatokra – Működési támogatás
A köznevelési intézményekbe járó gyermekek után az eddigi 160.000,- Ft/fő/év helyett
200.000,- Ft/fő/év működési támogatást biztosít az állam, ami 740.000.000,- Ft
többletbevételt jelent 2018-ban.
B/III. Gyűjteményi feladatok
Az Országos Presbitérium 2017-ben létrehozta az Evangélikus Országos Gyűjtemények
(EOGY) jogi személyt, melynek feladata az országos levéltári, könyvtári és múzeumi
feladatok ellátása, valamint a vidéki gyűjtemények szakmai és pénzügyi támogatása.
Az egyház az államtól gyűjteményi feladatokra kapott támogatások teljes összegét
továbbutalja az intézménynek.
B/IV. Kistelepülésen működő egyházközségek támogatása
Az állami támogatás 2018-ban várhatóan megegyezik a 2017-es összegekkel. Az
illetménypótlék összege 50.000 Ft/hó a kistelepülésen élő lelkészek esetében, a nagyobb
lélekszámú településről kijáróak esetén 33.000,- Ft/hó.
C/III. – C/IV. Oktatási és Diakóniai intézményi tartalékalap
A tartalékalapok az előző évek felhalmozott vagyonából és az intézményekhez kapcsolódó
állami támogatások azon részéből áll, amelyet a költségvetési törvény alapján a tartalékalapba
kell helyezni. A kiadások között szerepel az intézmények működésével, szakmai
programokkal és a szakmai osztályokkal kapcsolatos költségek. Itt kerül elszámolásra az
intézményekhez kapcsolódó Libra ügyviteli rendszer, illetve a pályázati előkészítés, önrész és
előfinanszírozási támogatás is.
C/B/III.2.2. Oktatási intézményi tartalékalap – Folyó évi bevételek – Korrekció
2017. év legvégén várhatóan rekordösszegű, 3.300.000.000,- Ft korrekciós támogatásra
számíthat az egyház a 2016. évi támogatások elszámolásaként az állami zárszámadási törvény
elfogadása részeként. A támogatás felhasználása 2018-ban valósul meg, ezért tartalmazza a
2018. évi költségvetés, mint 2017. évi maradvány.
C/K/III.3.18. Oktatási osztály bér, járulék és egyéb költségei
Az Országos Presbitérium 2017-ben egy felnőttképzési álláshelyet hozott létre. A feladat
ellátása az oktatási osztály részeként valósul meg.
2018-ban további három álláshely létesítését tartalmazza a költségvetés. Az oktatási osztályon
egy fő gazdasági munkatárs, egy fő kommunikációs referens és egy fő továbbképzési referens
szakember felvétele szükséges a megnövekedett feladatok ellátása miatt.
Elfelejtett jelszó?
MEE 2018. evi koltsegvetesi torveny 2. sz. melleklet.pdf
—
PDF document,
455Kb
