A Magyarországi Evangélikus Egyház 2019. évi költségvetésének módosítása

A Magyarországi Evangélikus Egyház 2019. évi költségvetésének módosítása 

A  Magyarországi  Evangélikus  Egyház  Zsinata  2018.  november  24-én  a  2018.  évi  IX. 
törvényben elfogadta a Magyarországi Evangélikus Egyház 2019. évi költségvetését. 

A  2019.  évi  költségvetést  szükséges  módosítani,  egyrészt  a  2018.  évről  áthúzódó  feladatok 
költségvetési maradványainak összegeivel, másrészt az elfogadás óta ismertté vált, de eddig 
nem  tervezett  bevételekkel,  meglévő  feladatok  költségpontosításával,  illetve  új  feladatok 
megnevezésével. 

Az egyház háztartási törvénye értelmében az elfogadott költségvetést kötelező módosítania az 
azt elfogadó testületnek, ha a kiadási főösszegnél 20 %-ot meghaladó túllépés, illetve a bevételi 
főösszegnél 20 %-ot meghaladó csökkenés várható.  

A  MEE  2019.  évi  költségvetését  kötelező  módosítani,  mert  a  várható  kiadási  főösszeg 
20.966.400.000,-  Ft-ról  25.518.090.000,-  Ft-ra,  azaz  21,71  %-kal  haladja  meg  az  elfogadott 
főösszeget. A bevételi főösszeg 22.705.000.000,- Ft-ról, 1,48 %-kal, azaz 23.040.258.000,- Ft-
ra emelkedik. 

A  2019.  évi  költségvetés  elfogadásakor  még  be  nem  tervezett  7.014.119.000,-  Ft  2018.  évi 
maradványt  szükséges  rögzíteni  a  2019.  évi  költségvetésben  (1.  sz.  mellékletben  tételesen 
részletezve).  A  maradvány  legnagyobb  része,  3.460.928.000,-  Ft  a  tavaly  év  legvégén 
megkapott  2017.  évi  oktatási  intézményi  korrekciós  támogatás  és  a  folyamatban  lévő 
pályázatokra kapott támogatások fel nem használt része, 2.145.671.000,- Ft. 
 
 A 2018. évi maradványokat a Magyarországi Evangélikus Egyház 2018. évi költségvetéséről 
szóló  2017.  évi  VI.  törvény  végrehajtásáról  szóló  törvény  1.  sz.  melléklete  tételesen 
tartalmazza. 

A  költségvetési  törvény  7.  §  (1)  bekezdés  szerinti  kötelezettséggel  nem  terhelt  maradványa 
65.437 eFt, melyről az alábbiak szerint rendelkezünk: 

A/K/IV.2.2.3. Missziói pályázat (missziói offertórium + kiegészítés) 
A missziói pályázatra nagyon sok értékes pályázat érkezett, ezért a missziói bizottság javasolta, 
hogy az egyház által adott kiegészítés kerüljön emelésre 3.000 eFt-tal. 
 
A/K/IV.2.3.12. Szélrózsa találkozó 
Az  egyház  2019.  évi  költségvetésének  elfogadásakor  nem  volt  lehetőség  az  igények 
maradéktalan betervezésére. Szükséges a keretösszeget kiegészíteni 2.800 eFt-tal, hogy legyen 
elegendő  fedezet  a  felmerülő  előlegek  megfizetésére,  őszi  előkészítő  munkatársi  hétvége 
megrendezésére, roadshow elindítására. 
 
A/K/IV.3.1.2. Gépjármű program 
Az előző évekkel szemben idén már nem kap az egyházunk autóvásárlási támogatást a Bajor 
Egyháztól, ami 50.000 eurós, azaz ~16.000 eFt-os kiesést jelent 2019-ben. A keret megfelelő 
felosztását,  felhasználását  tovább  nehezítette,  hogy  a  meghirdetett  gépjármű  pályázatra  a 
szokásos igények közel kétszerese érkezett. Az igények növekedéséhez nagyban hozzájárult, 
hogy az állam a legalább három gyermekes családok esetében támogatja az autóvásárlást. Azon 
lelkészek,  akik  vállalták,  hogy  magángépjárművel  látják  el  szolgálatukat,  igényelhetnek 
autóvásárlási  támogatást  az  egyháztól  is.  A  gépjármű  bizottság  az  igények  szélesebb  körű 

támogatásához  35.000  eFt  kiegészítő  keret  növelését  tartja  szükségesnek.  A  költségvetési 
kiegészítés lehetővé teszi, hogy 16 magán gépjármű vásárlást és 13 egyházközségi autóvásárlást 
támogassunk. 
 
A/K/IV.3.5. Általános tartalék 
A fel nem használt maradvány összege 24.637 eFt. 
 

Az elfogadott költségvetést módosító új tételek, átcsoportosítások: 

A/K/IV.2.2.14. Óriás könyv javítása, tárolás 
A  2019-es  évi  költségvetésben  1.000  eFt  került  tervezésre  az  Óriás  könyv  javításárának, 
tárolásának  költségeire.  A  Ref500  alkalmából  készült  nagykönyvek  viszont  időközben 
betöltötték küldetésüket, közel 30 helyen, illetve településen kerültek kiállításra országszerte, 
és számtalan ünnepi rendezvény kiegészítői vagy központi "szereplői" voltak, így 2018 végén 
az egyház odaajándékozta két gyülekezetnek. A javításukra és tárolásukra tervezett költségek 
nagy  része  2019-ben  nem  valósul  meg.  A  felhasználásra  nem  kerülő  keretet  az  alábbi  két 
feladatra kerül átcsoportosításra: 

IV.2.3.8. Ökumenikus Ifjúsági Programok 200 eFt  
A katolikus és reformációs egyházzal közös rendezvényként kerül megrendezésre a „72 
óra  kompromisszumok  nélkül”  és  a  „KözösPont  sátor”  programok,  melynek 
összköltsége a tervhez képest megemelkedett és  ez a költségnövekmény a történelmi 
egyházak között arányosan szétosztásra került. 
 
IV.2.2.8. Gyülekezeti háttértámogatás 700 eFt 
A  fenti  összeg  egyházközségeket  segítő  programokra  és  támogatásokra  kerül 
felhasználásra.  

    
A/B/II.3.3.8.1., A/K/IV.2.1.5. Kántorképző Intézet, Fót 
A  Bajor  Egyház  a  Fóti  Kántorképző  intézmény  fejlesztését  220.000  euróval  támogatja.  A 
támogatásból 2019-ben 38.000 eFt bevétel várható. 
 
C/K/I.3.4.2.  Nyugdíjba  vonuló  lelkészek  egyszeri  nyugdíj  kiegészítése  (lakhatási 
támogatás) 
Az  tavalyi  évben  nem  került  felhasználásra  a  tervezett  112.000  eFt  az  évvégi  támogatás 
módosítását követően, ezért arra számítunk, hogy 2019-ben többen jelentkeznek a támogatás 
kifizetési igényükkel, mint amennyi a költségvetésben rendelkezésre áll. Az idei évben már 25 
lelkésznek  50.000  eFt  lakhatási  támogatást,  ezért  indokolt  a  keret  összegét  50.000  eFt-tal 
kiegészíteni.  

C/K/III.3.26. Intézményi innováció és szakmai támogatás 
Az Intézményi innováció és szakmai támogatások sor terhére került tervezésre az informatikai 
stratégia alapján kalkulált támogatás, a szakképzés támogatása és az óvodai étkezés támogatása. 
A  költségvetés  tervezése  során  a  végleges  létszámok  és  támogatási  összegek  nem  álltak 
rendelkezésre, ezért szükséges a költségvetési sor 700.000 eFt-ról 780.000 eFt történő emelése. 
A  80.000  eFt-os  módosítást  indokolja  a  gyereklétszámban  bekövetkezett  változáson  túl  az 
óvodai  étkezés  támogatásának  emelkedése,  valamint  további,  eddig  nem  tervezett  feladatok 
finanszírozása  is:  Alulteljesítő  intézmények  szakmai  támogatása,  Integrációs  feladatok 
támogatása,  EDOS-hoz  kapcsolódó  költségek  –  szaktanácsadás  és  applikáció  fejlesztés.  A 
tartalékalap kötelezettséggel nem terhelt része fedezetet nyújt a keret megemelésére.  

C/B/IV.2.3. Diakóniai intézményi tartalékalap – Egyéb bevétel 
C/K/IV.3.8.  Diakóniai intézményi tartalékalap – Pályázati előkészítés, önrész 
Folytatódik  a  KEHOP  energetikai  fejlesztési  pályázatok  megvalósítása  2019-ben,  ezzel 
kapcsolatosan 275.000 eFt bevétel 340.000 eFt kiadás várható.