A
Magyarországi
Evangélikus Egyház
egyszerűsített éves beszámolója
2
0
19
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
MÉRLEG, ESZKÖZ-FORRÁS- ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS »
3
KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS, TELJESSÉGI NYILATKOZAT »
7
Független könyvvizsgálói jelentés a Magyarországi Evangélikus Egyház Elnökségének » 7
Teljességi nyilatkozat » 9
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET »
11
1. Az egyház bemutatása » 14
2. A számviteli politika alkalmazása » 14
3. Elemzések » 16
4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések » 21
5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések » 29
6. A Magyarországi Evangélikus Egyház 2019. évi költségvetéséhez kapcsolódó kiegészítések » 31
7. Tájékoztató adatok » 45
A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET MELLÉKLETEI »
46
1. sz. melléklet | a kiegészítő melléklet 4.7 pontjához » 46
2. sz. melléklet | különféle egyéb követelések » 47
3. sz. melléklet | rövid lejáratra kölcsönadott pénzeszközök » 48
4. sz. melléklet | a Magyarországi Evangélikus Egyház 2019. évi költségvetéséről szóló
2018. évi IX. törvény 1. számú melléklete » 50
5. sz. melléklet | a kiegészítő melléklet 6. pontja szerint » 61
6. sz. melléklet | a kiegészítő melléklet 6. pontja szerint – országosoffertórium- és
járulékbefizetések » 77
7. sz. melléklet | a kiegészítő melléklet 6. 151. pontja szerint
X111010000 Egyházközségek támogatása – járadék » 78
8. sz. melléklet | a kiegészítő melléklet 6. 161. pontja szerint
X122000000 Egyházközségek támogatása – felújítási támogatás » 79
TARTALOM
1
2
3
4
MÉRLEG, ESZKÖZ-FORRÁS-
ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS
1
Magyarországi Evangélikus Egyház
1085 Budapest, Üllői út 24.
Adószáma:
19719483-2-42
Társadalombiztosítási törzsszáma:
KSH száma:
19719483-9491-551-01
Bankszámla száma:
11707024-20347257
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYHÁZI JOGI SZEMÉLY
EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
2019. ÉV
Dátum: Budapest, 2020. március 31.
az egyházi jogi személy vezetője
(képviselője)
PH.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
4
1 9 7 1 9 4 8 3 9 4 9 1 5 5 1 0 1
Statisztikai számjel
1 9 7 1 9 4 8 3
-
2
-
4 2
Adószám
Egyházi jogi személy megnevezése:
Magyarországi Evangélikus Egyház
Egyházi jogi személy címe:
1085 Budapest, Üllői út 24.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYHÁZI JOGI SZEMÉLY
EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE
Eszközök (aktivák)
ezer Ft-ban
Sor-
szám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek)
módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
1
A. Befektetett eszközök (2.+3.+4.+5. sorok)
22 732 903
0
27 649 019
2
I. Immateriális javak
11 298
31 269
3
II. Tárgyi eszközök
22 569 012
23 034 404
4
III. Befektetett pénzügyi eszközök
152 593
4 583 346
5
IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése
6
B. Forgóeszközök (7.+8.+9.+10. sorok)
12 997 907
0
10 394 132
7
I. Készletek
2 718
4 416
8
II. Követelések
771 454
502 289
9
III. Értékpapírok
5 697 191
1 287 861
10
IV. Pénzeszközök
6 526 544
8 599 566
11
C. Aktív időbeli elhatárolások
126 750
58 384
12
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (1.+6.+11. sorok)
35 857 560
0
38 101 535
Kelt: Budapest, 2020. március 31.
PH.
4
|
tartalom
5
1 9 7 1 9 4 8 3 9 4 9 1 5 5 1 0 1
Statisztikai számjel
1 9 7 1 9 4 8 3
-
2
-
4 2
Adószám
Egyházi jogi személy megnevezése:
Magyarországi Evangélikus Egyház
Egyházi jogi személy címe:
1085 Budapest, Üllői út 24.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYHÁZI JOGI SZEMÉLY
EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE
Források (passzívák)
ezer Ft-ban
Sor-
szám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek)
módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
13
D. Saját tőke (14.+15.+16.+17. sorok)
24 658 265
0
26 146 760
14
I. Induló tőke
608 191
608 191
15
II. Tőkeváltozás
22 192 447
24 050 074
16
III. Értékelési tartalék
17
IV. Adózott eredmény (18.+19.sorok)
1 857 627
0
1 488 495
18
1. Alaptevékenységből származó eredmény
1 857 627
1 488 495
19
2. Vállalkozási tevékenységből származó
eredmény
20
E. Céltartalékok
21
F. Kötelezettségek (22.+23.+24. sorok)
1 203 184
0
1 259 274
22
I. Hátrasorolt kötelezettségek
23
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
24
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
1 203 184
1 259 274
25
G. Passzív időbeli elhatárolás
9 996 111
10 695 501
26
FORRÁSOK ÖSSZESEN (13.+20.+21.+25. sorok)
35 857 560
0
38 101 535
Kelt: Budapest, 2020. március 31.
PH.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
6
1
9
7
1
9
4
8
3
9
4
9
1
5
5
1
0
1
St
at
is
zt
ik
ai
s
zá
mj
el
1
9
7
1
9
4
8
3
-
2
-
4
2
Ad
ós
zám
Eg
yh
áz
i j
og
i s
ze
m
él
y m
eg
ne
ve
zé
se:
M
ag
yar
or
sz
ág
i E
van
gé
lik
us
E
gy
há
z
Eg
yh
áz
i j
og
i s
ze
m
él
y c
ím
e:
10
85 B
ud
ap
es
t, Ü
llő
i ú
t 2
4.
KE
TT
Ő
S K
Ö
N
YV
VI
TE
LT V
EZ
ET
Ő E
G
YH
ÁZ
I J
O
G
I S
ZE
M
ÉL
Y E
G
YS
ZE
RŰ
SÍ
TE
TT É
VE
S B
ES
ZÁ
M
O
LÓ
JÁ
N
AK E
RE
D
M
ÉN
YK
IM
U
TA
TÁ
SA – 2
01
9.
12
.3
1.
(ö
ss
zk
öl
ts
ég
e
ljár
ás
sal
)
Ke
lt: B
ud
ap
es
t, 2
02
0. m
ár
ci
us 3
1.
PH
.
a v
ál
la
lk
oz
ás v
ez
et
őj
e
(k
ép
vis
el
ője
)
ez
er
Ft
-b
an
Sor
-
szá
m
A t
ét
el
m
eg
nev
ezé
se
El
őz
ő é
v
El
őz
ő é
v(
ek
) h
el
ye
sb
ít
és
ei
Tá
rg
yé
v
A
la
pt
evé
-
ke
nys
ég
Vá
lla
lk
oz
ás
i
te
vék
en
ys
ég
Ö
ss
ze
se
n
A
la
pt
evé
-
ke
nys
ég
Vá
lla
lk
oz
ás
i
te
vék
en
ys
ég
Ö
ss
ze
se
n
A
la
pt
evé
-
ke
nys
ég
Vá
lla
lk
oz
ás
i
te
vék
en
ys
ég
Ö
ss
ze
se
n
a
b
f
g
h
f
g
h
f
g
h
1
1. É
rt
ék
es
íté
s n
et
tó á
rb
ev
ét
el
e
65
3
68
65
3
68
0
98
3
58
98
3
58
2
2. A
kt
ív
ál
t s
aj
át t
el
je
sí
tm
én
ye
k é
rt
ék
e
0
0
0
0
0
3
3. E
gy
éb b
ev
ét
el
ek
22
6
85
1
87
22
6
85
1
87
0
25
0
57
9
29
25
0
57
9
29
4
ebb
ől
tá
m
og
at
ás
ok
21
7
30
8
70
0
21
7
30
8
70
0
0
0
23
9
11
1
96
0
23
9
11
1
96
5
a) e
gy
há
zi t
ám
og
at
ás
ok
17
2
60
6
17
2
60
6
0
18
4
56
8
18
4
56
8
6
b)
k
öz
po
nti
k
öl
tség
ve
tés
i t
ám
og
at
ás
ok
21
5
25
0
55
21
5
25
0
55
0
23
6
93
8
59
23
6
93
8
59
7
c)
he
ly
i ön
kor
m
án
yz
at
i t
ámo
ga
tá
sok
0
0
0
8
d)
eg
yé
b t
ám
og
at
ás
ok
33
2
09
33
2
09
0
32
76
9
32
76
9
9
e) a
z a
)-
d) p
on
t s
ze
rin
ti t
ám
og
at
ás
ok
bó
l t
ov
áb
bu
-
tal
ás
i c
él
ra
k
ap
ot
t é
s t
ov
áb
bu
tal
t t
ám
og
at
ás
ok
16
6
56
4
71
16
6
56
4
71
20
1
32
3
12
20
1
32
3
12
10
4. P
én
zü
gy
i m
űv
el
et
ek b
ev
ét
el
ei
95
4
81
95
4
81
0
10
9
36
2
10
9
36
2
11
A
. Ö
SS
ZE
S B
EV
ÉT
EL (
1-
5.
)
22
8
46
0
36
0
22
8
46
0
36
0
0
0
25
2
65
6
49
0
25
2
65
6
49
12
5.
A
ny
ag
jel
le
gű
rá
fo
rd
ítá
so
k
55
6
88
9
55
6
88
9
0
55
4
79
7
55
4
79
7
13
6. S
ze
m
él
yi j
el
le
gű r
áf
or
dí
tá
so
k
1
69
5
92
4
1
69
5
92
4
0
2
02
6
28
6
2
02
6
28
6
14
7. É
rt
ék
cs
ök
ke
né
si l
eí
rá
s
54
4
721
54
4
721
0
62
7
69
1
62
7
69
1
15
8. E
gy
éb r
áf
or
dí
tá
so
k
18
18
8
67
8
18
18
8
67
8
0
20
5
42
2
73
20
5
42
2
73
16
9. P
én
zü
gy
i m
űv
el
et
ek r
áf
or
dí
tá
sa
2
19
7
2
19
7
0
26
10
7
26
10
7
17
B. Ö
SS
ZE
S R
Á
FO
RD
ÍT
Á
S (
6-
11
)
20
9
88
4
09
0
20
9
88
4
09
0
0
0
23
7
77
1
54
0
23
7
77
1
54
18
C. A
D
Ó
ZÁ
S E
LŐ
TT
I E
RE
D
M
ÉN
Y (
A
-B)
1
85
7
62
7
0
1
85
7
62
7
0
0
0
1
48
8
49
5
0
1
48
8
49
5
19
10
. A
dó
fiz
et
és
i k
öt
el
ez
et
ts
ég
0
0
0
20
D
. A
dó
zo
tt
e
re
dmé
ny
1
85
7
62
7
0
1
85
7
62
7
0
0
0
1
48
8
49
5
0
1
48
8
49
5
KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS,
TELJESSÉGI NYILATKOZAT
2
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ ELNÖKSÉGÉNEK
VÉLEMÉNY
Elvégeztük a Magyarországi Evangélikus Egyház (1085 Budapest, Üllői út 24.; nyil-
vántartási szám: 00003/2012.; adószám: 19719483-2-42; a továbbiakban: „Egyház”)
2019. évi egyházi jogi személy egyszerűsített éves beszámolójának könyvvizsgálatát,
amely egyszerűsített éves beszámoló a 2019. december 31-i fordulónapra készített
mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 38 101 535 E Ft,
az adózott eredmény 1 488 495 E Ft nyereség-, és az ugyanezen időponttal végző-
dő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika jelentős
elemeinek összefoglalását is tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.
Véleményünk szerint a mellékelt egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós
képet ad az Egyház 2019. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről,
valamint az ezen időponttal végződő üzleti évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a
Magyarországon hatályos, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvénnyel (a továbbiak-
ban: „számviteli törvény”), az egyházi jogi személyek beszámolókészítési és könyvve-
zetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 296/2013. (VII. 29.) Korm. rendelettel
(a továbbiakban: „kormányrendelet”) és az egyházi jogszabályokkal összhangban.
A VÉLEMÉNY ALAPJA
Könyvvizsgálatunkat a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhang-
ban és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon hatályos – törvények és
egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezen standardok értelmében fennálló
felelősségünk bővebb leírását jelentésünk „A könyvvizsgáló egyszerűsített éves be-
számoló könyvvizsgálatáért való felelőssége” szakasza tartalmazza.
Függetlenek vagyunk az Egyháztól a vonatkozó Magyarországon hatályos jogsza-
bályokban és a Magyar Könyvvizsgálói Kamara „A könyvvizsgálói hivatás magatartási
(etikai) szabályairól és a fegyelmi eljárásról szóló szabályzata”-ban, valamint az ezek-
ben nem rendezett kérdések tekintetében a Nemzetközi Etikai Standardok Testülete
által kiadott „Könyvvizsgálók Etikai Kódexe”-ben (az IESBA Kódex-ben) foglaltak sze-
rint, és megfelelünk az ugyanezen normákban szereplő további etikai előírásoknak is.
Meggyőződésünk, hogy az általunk megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték ele-
gendő és megfelelő alapot nyújt véleményünkhöz.
A VEZETÉS FELELŐSSÉGE AZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓÉRT
A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvénnyel, a kormányrendelettel és egyházi
jogszabályokkal összhangban történő és a valós bemutatás követelményének megfelelő elkészítéséért, valamint az
olyan belső kontrollért, amelyet a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hi-
bából eredő lényeges hibás állítástól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
8
Az egyszerűsített éves beszámoló elkészítése során a vezetés felelős azért, hogy felmérje az Egyháznak a tevé-
kenység folytatására való képességét és az adott helyzetnek megfelelően közzétegye a tevékenység folytatásával
kapcsolatos információkat, valamint a vezetés felel a tevékenység folytatásának elvén alapuló számvitel egyszerű-
sített éves beszámolóban való alkalmazásáért.
A KÖNYVVIZSGÁLÓ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ KÖNYVVIZSGÁLATÁÉRT VALÓ FELELŐSSÉGE
A könyvvizsgálat során célunk kellő bizonyosságot szerezni arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló egésze nem
tartalmaz akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást, valamint az, hogy ennek alapján a véleményün-
ket tartalmazó független könyvvizsgálói jelentést bocsássunk ki. A kellő bizonyosság magas fokú bizonyosság, de
nem garancia arra, hogy a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzett könyvvizsgálat
mindig feltárja az egyébként létező lényeges hibás állítást. A hibás állítások eredhetnek csalásból vagy hibából, és
lényegesnek minősülnek, ha ésszerű lehet az a várakozás, hogy ezek önmagukban vagy együttesen befolyásolhat-
ják a felhasználók adott egyszerűsített éves beszámoló alapján meghozott gazdasági döntéseit.
A Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok szerinti könyvvizsgálat egésze során szakmai megítélést alkal-
mazunk és szakmai szkepticizmust tartunk fenn.
Továbbá:
– Azonosítjuk és felmérjük az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás ál-
lításainak a kockázatait, kialakítjuk és végrehajtjuk az ezen kockázatok kezelésére alkalmas könyvvizsgálati el-
járásokat, valamint elegendő és megfelelő könyvvizsgálati bizonyítékot szerzünk a véleményünk megalapozá-
sához. A csalásból eredő lényeges hibás állítás fel nem tárásának a kockázata nagyobb, mint a hibából eredőé,
mivel a csalás magában foglalhat összejátszást, hamisítást, szándékos kihagyásokat, téves nyilatkozatokat, vagy
a belső kontroll felülírását.
– Megismerjük a könyvvizsgálat szempontjából releváns belső kontrollt annak érdekében, hogy olyan könyvvizs-
gálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy az Egy-
ház belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt nyilvánítsunk.
– Értékeljük a vezetés által alkalmazott számviteli politika megfelelőségét és a vezetés által készített számviteli
becslések és kapcsolódó közzétételek ésszerűségét.
– Következtetést vonunk le arról, hogy helyénvaló-e a vezetés részéről a tevékenység folytatásának elvén alapuló
egyszerűsített éves beszámoló összeállítása, valamint a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték alapján arról,
hogy fennáll-e lényeges bizonytalanság olyan eseményekkel vagy feltételekkel kapcsolatban, amelyek jelentős
kétséget vethetnek fel az Egyház tevékenység folytatására való képességét illetően. Amennyiben azt a követ-
keztetést vonjuk le, hogy lényeges bizonytalanság áll fenn, független könyvvizsgálói jelentésünkben fel kell hív-
nunk a figyelmet az egyszerűsített éves beszámolóban lévő kapcsolódó közzétételekre, vagy ha a közzétételek e
tekintetben nem megfelelőek, minősítenünk kell véleményünket. Következtetéseink a független könyvvizsgálói
jelentésünk dátumáig megszerzett könyvvizsgálati bizonyítékon alapulnak. Jövőbeli események vagy feltételek
azonban okozhatják azt, hogy az Egyház nem tudja a tevékenységét folytatni.
– Értékeljük az egyszerűsített éves beszámoló átfogó bemutatását, felépítését és tartalmát, beleértve a kiegészítő
mellékletben tett közzétételeket, valamint értékeljük azt is, hogy az egyszerűsített éves beszámolóban teljesül-e
az alapul szolgáló ügyletek és események valós bemutatása.
Kelt: Budapest, 2020. április 20.
Dr. Knapp József
Dr. Nagyné dr. Stieber Tünde
ügyvezető
kamarai tag könyvvizsgáló
CONSULTATIO Kft
MKVK tags.szám: 002692
1121 Budapest, Zugligeti út 6.
MKVK tags.szám: 000071
2
|
Könyvvizsgálói jelentés, teljességi nyilatkozat
9
TELJESSÉGI NYILATKOZAT
Consultatio Gazdasági és Adóügyi Tanácsadó Kft
Dr. Nagyné dr. Stieber Tünde
részére
2020. április 20.
A jelen teljességi nyilatkozat a Magyarországi Evangélikus Egyház (1185 Budapest, Üllői út 24., adószám: 19719483-
2-42, nyilvántartási szám: 00003/2012.; a továbbiakban: „Egyházi Szervezet”) 2019. december 31-ével végződő évre
vonatkozó pénzügyi kimutatásainak (a számviteli törvény szerinti egyházi jogi személy mérlege, az eredményki-
mutatás és a kiegészítő melléklet együtt: „a pénzügyi kimutatások”) Önök által végzett könyvvizsgálatával kap-
csolatosan készült, amely könyvvizsgálat célja annak megállapítása, hogy az Egyházi Szervezet által az üzleti évről
készített pénzügyi kimutatás a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: „Számviteli törvény”), az
egyházi jogi személyek beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 296/2013.
(VII.29.) Korm. rendelet (a továbbiakban: „kormányrendelet”), valamint az egyházi belső jogszabályok előírásai
szerint készült, és ennek megfelelően megbízható és valós képet ad az Egyházi Szervezet vagyoni és pénzügyi hely-
zetéről, a működés eredményéről.
Legjobb tudomásunk és meggyőződésünk szerint megerősítjük az alábbiakat:
PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK
1. Teljesítettük a könyvvizsgálatra vonatkozó megbízási szerződésben rögzített kötelezettségeinket, amelynek
megfelelően a mi felelősségünk volt a pénzügyi kimutatások Számviteli törvénnyel, kormányrendelettel és bel-
ső egyházi jogszabályokkal összhangban történő elkészítése és bemutatása, valamint meggyőződésünk, hogy
a pénzügyi kimutatások megbízható és valós képet adnak az Egyházi Szervezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi
helyzetéről. A Számviteli törvényben foglalt alapelveket következetesen alkalmaztuk a 2019. december 31-én
zárult üzleti évre vonatkozó pénzügyi kimutatások elkészítése során is.
2. Felelősségünk az olyan belső kontroll kialakítása és működtetése, amelyet a vezetés szükségesnek határoz meg
ahhoz, hogy lehetővé tegye olyan pénzügyi kimutatások készítését, amelyek nem tartalmaznak akár csalásból,
akár hibából eredő lényeges hibás állítást.
3. A számviteli becslések készítése során általunk alkalmazott jelentős feltételezések ésszerűek. A pénzügyi kimu-
tatások készítése során tett jelentősebb becslések az Egyházi Szervezet pénzügyi kimutatásaiban megfelelően
kerültek kimutatásra.
4. Sor került minden olyan módosításra vagy közzétételre a pénzügyi kimutatásokban, amelyre vonatkozóan a
pénzügyi kimutatások fordulónapja utáni időszakban bekövetkezett események miatt a Számviteli törvény
helyesbítést vagy közzétételt ír elő.
5. Elismerjük felelősségünket, hogy az Egyházi Szervezet teljesítse az általános forgalmi adó bevallással, a munka-
vállalók személyi jövedelemadójának levonásával, a társadalombiztosítási járulékokkal, valamint egyéb adókkal
és illetékekkel kapcsolatos kötelezettségeit, továbbá megerősítjük, hogy legjobb tudomásunk szerint a mai napig
minden ilyen jellegű bevallást az Egyházi Szervezet rendben elkészített és beadott (ide nem értve az adózással
kapcsolatban a könyvvizsgálat által feltárt hibákat, amelyeknek az adóhatósággal való utólagos elszámolásáért
és rendezéséért az Egyházi Szervezet vezetése felel).
6. Nincs tudomásunk bárminemű egyéb lényeges tartozásról vagy követelésről, amely jelentősen befolyásolná az
Egyházi Szervezet pénzügyi helyzetét.
A RENDELKEZÉSRE BOCSÁTOTT INFORMÁCIÓ
7. Megadtuk Önöknek az alábbiakat:
– hozzáférést valamennyi olyan információhoz, amelyek tudomásunk szerint a pénzügyi kimutatások elkészí-
tése szempontjából relevánsak, mint például a nyilvántartások, dokumentumok, valamint egyéb anyagok;
– további információkat, amelyeket a könyvvizsgálat céljára kértek tőlünk; továbbá
– korlátlan hozzáférést a gazdálkodó egységnél lévő olyan személyekhez, akiktől Önök szükségesnek tartották
könyvvizsgálati bizonyíték beszerzését.
8. Valamennyi ügylet rögzítése megtörtént a számviteli nyilvántartásokban, és azokat a pénzügyi kimutatások
tartalmazzák. A pénzügyi kimutatásokban nincsenek jelentős tévedések és nem kerültek jelentős tételek sem
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
10
kihagyásra. A pénzügyi kimutatások minden olyan információt tartalmaznak, amelyek az Egyházi Szervezet
pénzügyi, vagyoni és jövedelmi helyzetének megbízható és valós bemutatásához szükségesek a Számviteli tör-
vény szerint, valamint tartalmazzák azokat a bemutatandó információkat, amelyeket az Egyházi Szervezetre
vonatkozó törvények és jogszabályok előírnak.
9. Közöltük Önökkel azon kockázat általunk való felmérésének az eredményeit, hogy a pénzügyi kimutatások csa-
lás következtében lényeges hibás állításokat tartalmazhatnak.
10. Közöltük Önökkel az Egyházi Szervezetet érintő, az alábbiakban felsoroltak részvételével elkövetett csalással
vagy vélt csalással kapcsolatos valamennyi információt, amelyről tudomásunk van:
– vezetés,
– a belső kontrollban fontos szerepet játszó munkatársak, vagy
– mások, akik esetében a csalásnak lényeges hatása lehetett a pénzügyi kimutatásokra.
11. Közöltünk Önökkel minden az Egyházi Szervezet pénzügyi kimutatásait érintő, munkavállalók, korábbi mun-
kavállalók, elemzők, szabályozók vagy mások által tett, csalásra vagy vélt csalásra vonatkozó állítással kapcso-
latos információt.
12. Közöltünk Önökkel minden ismert jogszabályi és szabályozási meg nem felelést vagy vélt meg nem felelést,
amelynek hatásait figyelembe kellene venni pénzügyi kimutatások elkészítésekor vagy a pénzügyi kimutatások-
ban nyilvánosságra kellene hozni, vagy amely várható veszteség alapja lehetne. Felettes szervektől nem érke-
zett olyan visszajelzés, amely szerint pénzügyi számviteli beszámolási gyakorlatunk nem lenne megfelelő, vagy
olyan hiányosságok mutatkoznának benne, amelyek jelentős hatással lehetnének a pénzügyi kimutatásokra. Az
Egyházi Szervezet minden szempontból teljesítette azon szerződéses megállapodásait, amelyek nem-teljesítés
esetén jelentős hatással lennének a pénzügyi kimutatásokra
13. A 2019. december 31-i pénzügyi kimutatások tartalmazzák az Egyházi Szervezet összes olyan készpénz és
bankszámla egyenlegét, valamint minden egyéb ingatlanát és vagyonát, amelyről tudomásunk van. Az Egyhá-
zi Szervezet megfelelő jogcímmel rendelkezik a tulajdonában lévő összes eszközre, és nincsenek olyan jelentős
következményekkel járó jelzálogok, biztosítékok vagy egyéb terhelések az Egyházi Szervezet egyetlen eszközén
sem, amelyek ne lennének bemutatva a pénzügyi kimutatásokban vagy a kiegészítő mellékletben.
14. Nincsenek az Egyházi Szervezettel szemben olyan nem érvényesített igények, amelyek a vezetés véleménye sze-
rint érvényesíthetők lennének.
15. Nincs olyan tervünk vagy szándékunk, amelyet nem hoztunk volna tudomásukra, és amely lényegesen befolyá-
solná eszközeink és forrásaink besorolását vagy könyv szerinti értékét.
16. Nem merültek fel olyan jelentős kérdések, amelyek szükségessé tennék az előző időszaki hibák korrigálásának
külön (harmadik) oszlopban történő megjelenítését a tárgyidőszaki pénzügyi kimutatásokban.
Az Egyházi Szervezet vezetésének nincs tudomása olyan eseményekről, amelyek a Pénzmosás és a terrorizmus
finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló hatályos törvényben meghatározott visszaélések
fogalmát kimerítenék.
Jelen nyilatkozat megtételének időpontjáig nem jutott tudomásunkra semmiféle olyan ügy vagy eset, amely jelen-
tős hatással lehetne a 2019. december 31-én zárult üzleti évre vonatkozó pénzügyi kimutatásokra és az azokkal
kapcsolatban közzétett információkra. Nincs ismeretünk olyan tényről, amely lényeges, kedvező vagy kedve-
zőtlen, változást idézett vagy idézhet elő az Egyházi Szervezet pénzügyi helyzetében vagy tevékenysége ered-
ményében.
Krámer György
országos irodaigazgató
Csorba Gábor
gazdasági vezető
3
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
Adószám:
19719483-2-42
Bejegyző szerv:
Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium
Nyilvántartási szám:
00003/2012.
MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ
1085 Budapest, Üllői út 24.
Fordulónap:
2019. december 31.
Beszámolási időszak:
2019. január 1. – 2019. december 31.
Budapest, 2020. március 31.
PH.
Az egyház képviselője
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
12
TARTALOM
1. Az egyház bemutatása
1.1. Alakulás, célok, küldetés
1.2. Főbb szervezeti változások
1.3. Tevékenységi kör
1.4. Beszámoló nyilvánossága
1.5. A vállalkozás folytatása
1.6. Alkalmazott számviteli szabályok
2. A számviteli politika alkalmazása
2.1. A könyvvezetés módja
2.2. Könyvvezetés pénzneme
2.3. Könyvvizsgálat
2.4. Beszámoló formája és típusa
2.5. Üzleti év
2.6. Mérlegkészítés időpontja
2.7. Jelentős összegű hibák értelmezése
2.8. Értékcsökkenési leírás elszámolása
Értékcsökkenési leírás módja
Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága
Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása
Terven felüli értékcsökkenés elszámolása
Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása
2.9. Leltározási szabályok
2.10. Pénzkezelési szabályok
3. Elemzések
3.1. Adatok változása
3.2. Vagyoni helyzet
3.3. Likviditás és fizetőképesség
3.4. Jövedelmezőség
4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
4.1. Előző évek módosítása
4.2. Sajátos tételbesorolások
4.3. Összehasonlíthatóság
Össze nem hasonlítható adatok
Tétel átsorolások
Értékelési elvek változása
4.4. A mérleg tagolása
Új tételek a mérlegben
Tételek továbbtagolása a mérlegben
4.5. Értékelési különbözetek
Devizás tételek fordulónapi átértékelése
Értékhelyesbítések alakulása
4.6. Mérlegen kívüli tételek
Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek
Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek
4.7. Befektetett eszközök
Immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása
Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke
4.8. Forgóeszközök
Készletek alakulása
Követelések alakulása
3
|
Kiegészítő melléklet
13
Forgóeszközök egyéb sajátosságai
4.9. Aktív időbeli elhatárolások
Bevételek aktív időbeli elhatárolásai
Elhatárolt költségek és ráfordítások
4.10. Saját tőke
Saját tőke alakulása
Saját tőke változása
Induló tőke alakulása
4.11. Kötelezettségek
Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek
Kötelezettségek átsorolása
Kötelezettségek egyéb sajátosságai
4.12. Passzív időbeli elhatárolások
Bevételek passzív időbeli elhatárolása
Visszahatárolt költségek, ráfordítások
Halasztott bevételek
5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
5.1. Előző évek módosítása
5.2. Össze nem hasonlítható adatok
5.3. Az eredménykimutatás tagolása
Új tételek az eredménykimutatásban
Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban
5.4. Bevételek
Bevételek alakulása
Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk
5.5. Ráfordítások
Ráfordítások alakulása
Költségek költségnemenként
6. A Magyarországi Evangélikus Egyház 2019. évi költségvetéséhez kapcsolódó kiegészítések
7. Tájékoztató adatok
7.1. Vezető tisztségviselők
A beszámoló aláírója
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
14
1. AZ EGYHÁZ BEMUTATÁSA
1.1. ALAKULÁS, CÉLOK, KÜLDETÉS
A Magyarországi Evangélikus Egyház fő célja, hogy országos irányítás mellett a magyarországi evangélikusságot,
szervezeti egységeit támogassa a hitéleti tevékenységükben és további egyházi célok megvalósításához koncepcio-
nális és gazdasági támogatást adjon, a szükségletek eloszlásának figyelembevételével.
A Magyarországi Evangélikus Egyház intézményei részére az oktatási, szociális tevékenységek megvalósítása ér-
dekében adott állami támogatásokat a jogosultságok alapján az intézményeknek továbbutalja.
1.2. FŐBB SZERVEZETI VÁLTOZÁSOK
A Magyarországi Evangélikus Egyháznál 2019. év folyamán főbb szervezeti változás nem történt.
1.3. TEVÉKENYSÉGI KÖR
A Magyarországi Evangélikus Egyház a lelkiismereti és vallásszabadság jogáról, valamint az egyházak, vallásfele-
kezetek és vallási közösségek jogállásáról szóló 2011. évi CCVI. törvényben foglaltak szerinti tevékenységet végez.
1.4. BESZÁMOLÓ NYILVÁNOSSÁGA
A 2019. évi beszámolót az egyházi jogi személyek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátos-
ságairól szóló 296/2013. (VII.29.) Korm. rendelet alapján készítettük el.
A Kormányrendelet 11. §-ban megállapítja, hogy az egyházi jogi személynek a beszámolóját nem kell letétbe he-
lyezni, de azt az általa meghatározott módon közzé lehet tenni. A közzététel módja a Magyarországi Evangélikus
Egyház esetében az egyház hivatalos lapjában, az Evangélikus Közlönyben való közzététel.
1.5. A GAZDÁLKODÁS FOLYTATÁSA
Az egyházi szervezet a gazdálkodás folytatásának az elvét a számviteli és gazdálkodási szabályok figyelembevéte-
lével fenntartja, gazdálkodását ennek megfelelően folytatja. Az egyházi jogi személy a gazdálkodás folytatásának
elvét szem előtt tartja, ezt veszély nem fenyegeti.
1.6. ALKALMAZOTT SZÁMVITELI SZABÁLYOK
Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és a 2014. évtől hatályos 296/2013. (VII.29.) Korm. ren-
delet, ezentúl a Magyarországi Evangélikus Egyház az egyház háztartásáról szóló 2016. évi VI. törvény, valamint
az ennek végrehajtására kiadott az egyházi gazdálkodó szervezetek gazdálkodásának szabályairól szóló 1/2017
(III.23) országos szabályrendelet szerint került összeállításra, ezen rendelkezések előírásaitól való eltérésre okot
adó körülmény nem merült fel.
A Magyarországi Evangélikus Egyház Számviteli politikája 2016. január 1. napjától aktualizálásra került, a szám-
viteli jogszabályok változásának megfelelő módosítások tárgyévben a számviteli politikában alkalmazásra kerültek.
2. A SZÁMVITELI POLITIKA ALKALMAZÁSA
2.1. A KÖNYVVEZETÉS MÓDJA
A Magyarországi Evangélikus Egyház könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint veze-
ti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása 2010. január 1. napjától
az országos iroda gazdasági osztályának feladata.
A beszámoló elkészítésével megbízott személy Koncz Zsuzsanna, aki főkönyvelői munkakörben a Magyarországi
Evangélikus Egyház alkalmazottja. Mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a Pénzügyminisztérium által vezetett
könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel (regisztrálási száma: 127708), a tevékenység ellátásá-
ra jogosító engedéllyel rendelkezik.
3
|
Kiegészítő melléklet
15
2.2. KÖNYVVEZETÉS PÉNZNEME
Az egyházi jogi személy könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti.
A beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre.
2.3. KÖNYVVIZSGÁLAT
A tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A könyvvizs-
gálatot a CONSULTATIO Gazdasági és Adóügyi Tanácsadó Kft (1121 Budapest, Zugligeti u. 6., MKVK tagsági szám:
000071) látja el, a feladat elvégzéséért felelős személy dr. Nagyné dr. Stieber Tünde (MKVK tagsági szám: 002692).
2.4. BESZÁMOLÓ FORMÁJA ÉS TÍPUSA
A Magyarországi Evangélikus Egyház beszámolóját az egyházi jogi személyekre vonatkozó egyszerűsített éves be-
számoló előírásai szerint készítette el.
Az eredménykimutatást ugyancsak az egyházi személyekre vonatkozó egyszerűsített éves beszámolóhoz tartozó
eredménykimutatás alapján mutatja be.
Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: összköltség eljárás, az egyházi
jogi személy egyszerűsített éves beszámolója szerinti bontásban.
A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra.
Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése esetén a magyar nyelvű
szöveg az irányadó.
2.5. ÜZLETI ÉV
Jelen beszámoló a 2019. január 1. – 2019. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2019. december 31.
2.6. MÉRLEGKÉSZÍTÉS IDŐPONTJA
A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmé-
nyek hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott időpontja a tárgyévet követő év március 31-e.
2.7. JELENTŐS ÖSSZEGŰ HIBÁK ÉRTELMEZÉSE
Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke vál-
tozásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének
2%-át, vagy ha a mérlegfőösszeg 2%-a nem haladja meg az 1 mFt-ot, akkor 1 mFt. Ebben az esetben a feltárt hibák
hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként
kerül bemutatásra.
2.8. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS ELSZÁMOLÁSA
ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS MÓDJA
Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élet-
tartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – ál-
talában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időará-
nyosan (lineáris leírási módszerrel) történik.
ÉRTÉKCSÖKKENÉS ELSZÁMOLÁSÁNAK GYAKORISÁGA
Az értékcsökkenési leírás elszámolására – mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban – üzleti negyed-
évenként egy alkalommal kerül sor, de havi bontásban, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsök-
kenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó
eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
16
KISÉRTÉKŰ ESZKÖZÖK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁSA
A 100 eFt alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési
értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül.
TERVEN FELÜLI ÉRTÉKCSÖKKENÉS ELSZÁMOLÁSA
Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen
a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 eFt-ot.
ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS ELSZÁMOLÁSÁNAK VÁLTOZÁSA
Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl
további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek.
2.9. LELTÁROZÁSI SZABÁLYOK
Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabá-
lyoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.
2.10. PÉNZKEZELÉSI SZABÁLYOK
A pénzkezelés a számviteli politikában előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti év-
hez képest a jogszabályi változásokon túl nem változtak.
3. ELEMZÉSEK
3.1. ADATOK VÁLTOZÁSA
MÉRLEGADATOK VÁLTOZÁSA, ÖSSZETÉTELÉNEK ALAKULÁSA
Sor-
szám
A tétel megnevezése
Előző év
eFt
Előző év
%
Tárgyév
eFt
Tárgy-
év %
Változás
%-ban
1. A. Befektetett eszközök
22 732 903 63,40% 27 649 019 72,57%
21,63%
2. I. Immateriális javak
11 298
0,03%
31 269
0,08% 176,77%
3. II. Tárgyi eszközök
22 569 012 62,94% 23 034 404 60,46%
2,06%
4. III. Befektetett pénzügyi eszközök
152 593
0,43% 4 583 346 12,03% 2903,64%
5. IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése
0,00%
0,00%
6. B. Forgóeszközök
12 997 907 36,25% 10 394 132 27,28%
-20,03%
7. I. Készletek
2 718
0,01%
4 416
0,01%
62,47%
8. II. Követelések
771 454
2,15%
502 289
1,32%
-34,89%
9. III. Értékpapírok
5 697 191 15,89%
1 287 861
3,38%
-77,39%
10. IV. Pénzeszközök
6 526 544 18,20% 8 599 566 22,57%
31,76%
11. C. Aktív időbeli elhatárolások
126 750
0,35%
58 384
0,15%
-53,94%
12. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN
35 857 560 100,00% 38 101 535 100,00%
6,26%
13. D. Saját tőke
24 658 265 68,77% 26 146 760 68,62%
6,04%
14. I. Induló tőke
608 191
1,70%
608 191
1,60%
0,00%
15. II. Tőkeváltozás
22 192 447 61,89% 24 050 074 63,12%
8,37%
16. III. Értékelési tartalék
0,00%
0,00%
17. IV. Adózott eredmény
1 857 627
5,18% 1 488 495
3,91%
-19,87%
18.
1. Alaptevékenységből származó eredmény
1 857 627
5,18% 1 488 495
3,91%
-19,87%
3
|
Kiegészítő melléklet
17
19.
2. Vállalkozási tevékenységből származó ere-
mény
0,00%
0,00%
20. E. Céltartalékok
0,00%
0,00%
21. F. Kötelezettségek
1 203 184
3,36%
1 259 274
3,31%
4,66%
22. I. Hátrasorolt kötelezettségek
0,00%
0,00%
23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
0,00%
0,00%
24. III. Rövid lejáratú kötelezettségek
1 203 184
3,36%
1 259 274
3,31%
4,66%
25. G. Passzív időbeli elhatárolások
9 996 111 27,88% 10 695 501 28,07%
7,00%
26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN
35 857 560 100,00% 38 101 535 100,00%
6,26%
A Magyarországi Evangélikus Egyház eszközei és forrásai 6,26%-kal növekedtek az előző évhez képest. A változás
az egyes eszköz- és forráselemek tekintetében jelentősen eltérő.
A befektetett eszközök (immateriális javak, tárgyi eszközök és befektetett pénzügyi eszközök – részesedések,
tartósan adott kölcsönök) 21,63%-os növekedést mutatnak az előző évhez viszonyítva. Ezen belül az immateriális
javak – a Luther rajzfilm szellemi termékek közzé történő aktiválásából kifolyólag – 176,77%-kal növekedést mutat-
nak, valamint a befektetett pénzügyi eszközök jelentős mértékben növekedtek, ugyanis 2019. évben 4.186.265 eFt
Magyar államkötvény lett vásárolva, és 207.600 eFt pedig Erste Nyílt végű ingatlanalapba lett befektetve. A for-
góeszközök 20,03% mértékű csökkenést mutatnak az előző évhez képest, melyen belül a követelések 34,89%-kal
csökkentek az előző évhez képest az Országos Presbitérium 133/2019. évi határozata alapján a visszatérítendő tá-
mogatások elengedéséből adódóan, valamint a 2018. évben a KEHOP pályázatra beadott pénzügyi elszámolásból
eredő követelésünk 2019. évben realizálódott. A követelések között került kimutatásra a vevőkkel szembeni köve-
telések, beruházásokra, szolgáltatásokra adott előlegek, lelkészi nyugdíjjárulék, a gyülekezeteknek, intézmények-
nek adott visszatérítendő támogatások, a tartalékalapok követelései, a követelésekre elszámolt értékvesztések.
A Magyarországi Evangélikus Egyház pénzeszközei az előző évhez képest 31,76%-os növekedést mutatnak, az ér-
tékpapírok viszont 77,39%-os csökkenést mutatnak. A 2018. év során vásárolt kamatozó kincstárjegyek futamide-
je 2019. évben lejárt, és az ebből származó pénzeszközök jelentős részéből került befektetésre állampapírokba. Az
aktív időbeli elhatárolások 53,94%-os csökkenést mutatnak. Az aktív időbeli elhatárolások között kerülnek kimu-
tatásra az értékpapírok 2019. évre jutó kamatai, a 2019. évre eső árbevételek, egyéb bevételek, valamint a 2020-as
évet érintő, de 2019. évben számlázott költségek, ráfordítások értéke. Forrás oldalon a saját tőke 6,04%-os növeke-
dést mutat a tárgyévi eredmény okán.
A rövid lejáratú kötelezettségeknél 4,66% csekély mértékű növekedés mutatkozik. A passzív időbeli elhatárolások-
nál 7,0% mértékű növekedés tapasztalható. Itt kerül kimutatásra a 2020-ban esedékes, de 2019. évben befolyt bevé-
telek, a fejlesztési célra kapott támogatások, valamint a térítés nélkül kapott, átvett eszközök értékének elhatárolása.
EREDMÉNYKIMUTATÁS ADATAINAK VÁLTOZÁSA
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2019-ben 1.488.495 eFt pozitív eredményt ért el. A Magyarországi Evangé-
likus Egyház eredménye az előző évhez képest 19,87%-os csökkenést mutat.
A tárgyévi eredményt nagymértékben befolyásolja a köznevelési intézmények kiegészítő egyházi támogatásból
és működési támogatásból képzett tartalékalap növekedése és felhasználása. A Magyarországi Evangélikus Egy-
ház 2019. december végén megkapta az oktatási intézmények után a 4.112.902 eFt összegű korrekciós támogatást,
melyből 2019. évben felhasználásra került 1.326.750 eFt. A diakóniai intézmények esetében a korrekciós összeg
462.876 eFt, melynek 50%-a 2019. évben felhasználásra is került:
– a Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap bevételek és kiadások eredményeként tervezett –49.000 eFt hi-
ánnyal szemben 103.239 eFt többlet valósult meg. Az eltérés oka: a lelkészek lakhatási támogatásának a ter-
vezetthez képest kisebb összegű kifizetései mellett kedvezőbben alakultak mind a bevételi, mind a kiadási
adatok.
– 2.786.152 eFt oktatási korrekciós támogatás nem került továbbutalásra, ezen összeget az egyház az oktatási
tartalékalapba helyezte.
– 231.438 eFt diakóniai korrekciós támogatás nem került továbbutalásra, ezen összeget az egyház az diakóniai
tartalékalapba helyezte.
– a tárgyévi bevételekből a hosszú távú befektetés javára fel nem használt (tartalékba helyezett) megtakarítás
237.157 eFt.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
18
A tételek megnevezése
Előző év
eFt
Megosz-
lás %
Tárgyév
eFt
Megosz-
lás %
Változás
%-ban
1. Értékesítés nettó árbevétele
65 368
0,29%
98 358
0,39%
50,47%
2. Aktivált saját teljesítmények értéke
0
0,00%
0
0,00%
3. Egyéb bevételek
22 685 187
99,30% 25 057 929
99,18%
10,46%
ebből támogatások
21 730 870
95,12% 23 911 196
94,64%
10,03%
a) egyházi támogatások
172 606
0,76%
184 568
0,73%
6,93%
b) központi költségvetési támog.
21 525 055
94,22% 23 693 859
93,78%
10,08%
c) helyi önkormányzati támog.
0
0,00%
0
0,00%
d) egyéb támogatások
33 209
0,15%
32 769
0,13%
-1,32%
e) az a)-d) pontok szerinti támogatásokból továbbuta-
lási céllra kapott és továbbutalt támogatások
16 656 471
72,91% 20 132 312
79,68%
20,87%
4. Pénzügyi műveletek bevételei
95 481
0,42%
109 362
0,43%
14,54%
A. ÖSSZES BEVÉTEL (1-5)
22 846 036 100,00% 25 265 649 100,00%
10,59%
5. Anyagjellegű ráfordítások
556 889
2,65%
554 797
2,33%
-0,38%
6. Személyi jellegű ráfordítások
1 695 924
8,08% 2 026 286
8,52%
19,48%
7. Értékcsökkenési leírás
544 721
2,60%
627 691
2,64%
15,23%
8. Egyéb ráfordítások
18 188 678
86,66% 20 542 273
86,40%
12,94%
9. Pénzügyi műveletek ráfordítása
2 197
0,01%
26 107
0,11% 1088,30%
B. ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (7-12)
20 988 409 100,00% 23 777 154 100,00%
13,29%
C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (A-B)
1 857 627
1 488 495
-19,87%
10. Adófizetési kötelezettség
D. Adózott eredmény
1 857 627
1 488 495
-19,87%
Az egyéb bevételek 10,46%-kal növekedtek az előző évhez képest. A Magyarországi Evangélikus egyház 2019. évben
magánszemélyektől és társaságoktól 15.076 eFt adományt kapott. A 2019. évi országos kötelező offertóriumokból
befolyt adományok összege 17.693 e Ft. A pénzügyi műveletek bevétele 14,54%-kal növekedett az előző évhez képest,
a szabad pénzeszközökből vásárolt kincstárjegyek, államkötvények befektetéséből eredő kamatbevételek eredménye-
ként. A ráfordítások között az anyag jellegű ráfordítások értéke az előző évhez képest 0,38%-kal csökkent. A szemé-
lyi jellegű ráfordítások (bérköltség és megbízási díjak, bérjárulékok, egyéb természetbeni és béren kívüli juttatások
és azok járulékai, utazási, munkába járási költségek, hitéleti rendezvények költsége stb.) 19,48%-kal növekedett.
Az értékcsökkenési leírás 15,23%-kal növekedett az előző évhez képest. A korábbi évek beruházásai üzembe he-
lyezésre kerültek, melyre 2019. évben jelentős értékcsökkenés került elszámolásra.
A pénzügyi műveletek ráfordításai 1088,30%-kal növekedtek az előző évhez képest. 2018. évben 2.197 e Ft ráfor-
dítás került elszámolásra, 2019. évben pedig 26.107 eFt, ez nagyságrendjében 23.910 eFt növekedést jelent. Ezen el-
térés elsősorban a befektetések (kamatozó kincstárjegyek, állampapírok) árfolyam-veszteségéből adódik. A pénzügyi
műveletek ráfordításai között kerül még kimutatásra a valutakészletek és külföldi napidíjak árfolyam-vesztesége.
3.2. VAGYONI HELYZET
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK HASZNÁLHATÓSÁGA
A tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értéke (használhatósági foka) az előző évben a bruttó érték 82,41%-
át, a tárgyévben 81,06%-át tette ki.
SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSA
A saját tőke az előző évhez képest 1.488.495 eFt értékkel növekedett, a tárgyévi adózott eredmény okán.
3
|
Kiegészítő melléklet
19
TŐKEERŐSSÉG
A Magyarországi Evangélikus Egyház saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 68,77%, a tárgyév-
ben 68,62%.
TŐKESZERKEZETI MUTATÓ
A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 4,88%-át, a tárgyévben 4,82%-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző
évhez képest jelentős változást nem mutat.
KÖTELEZETTSÉGEK DINAMIKÁJA
A Magyarországi Evangélikus Egyház kötelezettségei az előző évhez képest 56.090 eFt értékkel, 4,66%-kal növekedtek.
3.3. LIKVIDITÁS ÉS FIZETŐKÉPESSÉG
PÉNZESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYA
Megnevezés
Érték – 2019.12.31
3811001 Országos Iroda Pénztára
125 eFt
3811002 Múzeum Pénztára
0 eFt
Pénztár számlák összesen
125 eFt
3821001 MEE valutapénztár – EUR
327 eFt
3821004 MEE valutapénztár – GBP
2 eFt
3821005 MEE valutapénztár – RON
14 eFt
Valutapénztár összesen
343 eFt
3841001 Elszámolási betétszámla
254 597 eFt
3841002 Nyugdíjosztály bankszámla
150 572 eFt
3841003 Megtakarítási betétszámla
1 850 000 eFt
3841004 Diakóniai elszámolási betétszámla
672 062 eFt
3841005 Oktatási elszámolási betétszámla
5 483 494 eFt
3841008 OTP Bank Munkabér elszámolási száma
78 931 eFt
3843001 Bankkártya – egyéb vásárlás
460 eFt
3843002 Bankkártya – internetes vásárlás
478 eFt
Elszámolási betétszámlák összesen
8 490 594 eFt
3854008 Árvízkárosultak adománygyűjtésére elkülönített számla
100 eFt
3854009 Sztehlo Gábor-ösztöndíj – elkülönített számla
-1 eFt
3854024 KEOP-7.13.0/15-2015-0022 Pályázat
-1 eFt
3854025 Föld Sója találkozó
-1 eFt
3854026 EFOP-4.1.1-15.2016-00021 Pályázat
58 338 eFt
3854029 EFOP-1.3.7-17-2017-00179 pályázat bankszámlája
774 eFt
3854030 EFOP-3.2.5-17-2017-0053 pályázat bankszámlája
33 163 eFt
3854031 EFOP-3.2.3-17-2017-0037 pályázat bankszámlája
16 122 eFt
Elkülönített számlák összesen
108 493 eFt
387025 MEE-Befektetési Alap OTP
4 eFt
387026 MEE-Oktatási Intézmény tartalék alap OTP
5 eFt
387027 MEE-Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
2 eFt
Lekötött betétszámlák összesen
11 eFt
Pénzeszközök összesen
8 599 566 eFt
A pénzeszközök állománya, 2.073.022 eFt értékkel, 31,76%-kal növekedett.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
20
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK PÓTLÁSA
A tárgyévben aktivált (vásárolt, használatba vett stb.) tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értéke 126,54%-
kal (791.664 eFt) több a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció összegénél.
Az egyes eszközcsoportokban az arány eltérően alakul:
– immateriális javak
509,07%
19.971 eFt
– ingatlanok
130,95%
654.441 eFt
– berendezések, járművek
96,15%
117.252 eFt
LIKVIDITÁSI GYORSRÁTA
A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta – azaz, hogy a likvid forgóeszközök mennyiben nyújtanak
fedezetet a rövidlejáratú kötelezettségekre (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a
rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) – értéke az előző évben 10,08 a tárgyévben 8,25 volt. A gaz-
dálkodás rövid távú finanszírozása biztosított.
LIKVID ESZKÖZÖK ARÁNYA
A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 36,25%, a tárgyévben
27,28% volt.
HOSSZÚ TÁVÚ LIKVIDITÁS
A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 10,80
a tárgyévben 8,25 volt.
KÖTELEZETTSÉGEK ÉS KINNLEVŐSÉG
A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek jelentős részben teljesíthetőek.
KÖTELEZETTSÉGEK ÉS LIKVID ESZKÖZÖK
A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötele-
zettségeket.
3.4. JÖVEDELMEZŐSÉG
A jövedelmezőség alakulásának vizsgálata a vállalkozási tevékenységet nem folytató Magyarországi Evangélikus
Egyház beszámolójában nem ad a gazdálkodás megítélésére vonatkozóan érdemi információt.
BEVÉTEL ALAKULÁSA
Az egyház összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 22.846.036 eFt, a tárgyévben 25.265.649 eFt
volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 2.419.613 eFt értékkel, 10,59%-kal növekedett, legfőképp az állami
támogatások következtében.
AZ ÁRBEVÉTEL DINAMIKÁJA
Az egyház teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 65.368 eFt, a tárgyévben 98.358 eFt volt. Az ár-
bevétel az előző évhez képest 32.990 eFt értékkel, 50,47%-kal növekedett.
VAGYONARÁNYOS TÁRGYÉVI EREDMÉNY (ROA)
A tárgyévi eredmény az előző évben a mérlegfőösszeg 5,18%-át, a tárgyévben 3,91%-át teszi ki.
3
|
Kiegészítő melléklet
21
INDULÓ TŐKE ARÁNYOS TÁRGYÉVI EREDMÉNY
A tárgyévi eredmény és az induló tőke aránya (az induló tőke hozama) az előző évben 305,43%, a tárgyévben
244,74% volt.
SAJÁT TŐKE ARÁNYOS TÁRGYÉVI EREDMÉNY (ROE)
A tárgyévi eredmény és a saját tőke aránya az előző évben 7,53%, a tárgyévben 5,69% volt.
Az eredmény dinamikája
Időszak
Tárgyévi eredmény
2010. év
-62.562 eFt
2011. év
1.095.226 eFt
2012. év
-281.600 eFt
2013. év
39.724 eFt
2014. év
763.850 eFt
2015. év
1.358.384 eFt
2016. év
1.955.044 eFt
2017. év
414.817 eFt
2018. év
1.857.627 eFt
2019. év
1.488.495 eFt
Az eredmény változása jelentősen függ az állami támogatások alakulásától, azok felhasználásától, és attól, hogy a
támogatások felhasználása tárgyéven belül vagy azt követően történik-e meg.
4. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
4.1. ELŐZŐ ÉVEK MÓDOSÍTÁSA
A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés csak nem jelentősnek minősülő hi-
bát tárt fel, a hiba eszközökre és forrásokra gyakorolt hatása a tárgyévi adatok között jelenik meg.
4.2. SAJÁTOS TÉTELBESOROLÁSOK
A mérlegben olyan tétel nem szerepel, amely több sorban is elhelyezhető lenne, és sajátos besorolása bemutatást
kívánna.
4.3. ÖSSZEHASONLÍTHATÓSÁG
ÖSSZE NEM HASONLÍTHATÓ ADATOK
A Magyarországi Evangélikus Egyház mérlegében az adatok – a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl –
összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.
TÉTEL ÁTSOROLÁSOK
A mérlegben az előző üzleti évhez képest – a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl – az egyes eszközök
és kötelezettségek minősítése nem változott.
ÉRTÉKELÉSI ELVEK VÁLTOZÁSA
Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek – a jogszabályi előírások változásain túl – nem
változtak.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
22
4.4. A MÉRLEG TAGOLÁSA
ÚJ TÉTELEK A MÉRLEGBEN
A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek.
TÉTELEK TOVÁBBTAGOLÁSA A MÉRLEGBEN
A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Magyarországi Evangélikus Egyház a tárgyidőszakban nem élt.
4.5. ÉRTÉKELÉSI KÜLÖNBÖZETEK
DEVIZÁS TÉTELEK FORDULÓNAPI ÁTÉRTÉKELÉSE
A mérleg fordulónapjára vonatkozóan az egyház valuta készlettel rendelkezett. A valutakészlet átértékelése év végi
MNB árfolyamra megtörtént, melynek eredményhatása a mérlegben kimutatásra került.
ÉRTÉKHELYESBÍTÉSEK ALAKULÁSA
A Magyarországi Evangélikus Egyház a tárgyévben sem élt az értékhelyesbítés lehetőségével.
4.6. MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK
NEM LÁTSZÓ JÖVŐBENI FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉGEK
Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából je-
lentőséggel bír, a fordulónapon nem volt.
EGYÉB LÉNYEGES MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK
Egyéb lényeges mérlegen kívüli tétel a Magyarországi Evangélikus Egyháznál a fordulónapon nem volt.
4.7. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ALAKULÁSA
A befektetett eszközök közül az immateriális javak és tárgyi eszközök értékében bekövetkezett változást az 1. sz.
melléklet szemlélteti.
A normál működés során szokásos beszerzéseken felül az eszközállomány értékét 234.554 eFt értékben növelte
az egyház tulajdonában lévő, de csak 2019. évben nyilvántartásba vett, Piliscsaba, József Attila utca 7. szám alatti
ingatlan. 2019. évben 1.697.217 eFt értékű beruházás valósult meg vásárlással, valamint ingatlan felújítással, egyéb
növekedéssel (térítés nélküli átvétel, ajándékozás).
Az eszközállomány csökkenésének jelentősebb okai:
Megnevezés
Bruttó érték
Értékcsökkenés
Nettó érték
Selejtezés
13 164 eFt
12 721 eFt
443 eFt
Eladás (ingatlan)
324 053 eFt
11 500 eFt
312 553 eFt
Eladás (jármű)
35 365 eFt
32 533 eFt
2 832 eFt
Eladás (egyéb)
0 eFt
0 eFt
0 eFt
Térítés nélküli átadás
42 540 eFt
42 023 eFt
517 eFt
BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK VALÓS ÉRTÉKE
A mérlegben megjelenő befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke (4.583.346 eFt) az egyes tételek ese-
tében a fordulónapi valós értéket nem haladja meg jelentősen.
3
|
Kiegészítő melléklet
23
Az egyéb tartós részesedések között került kimutatásra a Luther Kiadó alapító vagyona 10.000 eFt összegben,
valamint a Balatonszárszói Konferencia Központ alapító vagyona 25.000 eFt összegben, és az Országos Egyházi
TISZK alapításakor befizetett tulajdoni részesedése 1.000 eFt összegben.
A hosszú lejáratú kölcsönök értéke a mérlegben 153.482 e Ft, az előző évekhez képest 36.888 eFt-tal, 31,64%-kal
növekedett. Ennek részletezése az alábbi:
Név
Szerződés
dátuma
Lejárat
dátuma
Kölcsön
összege
Budapest-Kőbánya Evangélikus Egyházközség
2007.09.17
használatba vételig
8 700 eFt
Csővári Evangélikus Egyházközség
2013.09.25
2025.12.31
1 844 eFt
Egri Evangélikus Egyházközség
2013.08.22
2025.12.31
1 286 eFt
Fóti Evangélikus Egyházközség
2014.01.17
2025.12.31
2 119 eFt
Győr-Ménfőcsanaki Evangélikus Egyházközség
2013.09.26
2023.12.31
549 eFt
Irsai Evangélikus Egyházközség
2013.12.05
2025.12.31
3 942 eFt
Körmendi Evangélikus Egyházközség
2013.06.21
2025.12.31
1 365 eFt
Rábaszentandrási Evangélikus Egyházközség
2013.06.21
2025.12.31
1 356 eFt
Várpalotai Evangélikus Egyházközség
2013.06.21
2026.12.31
2 458 eFt
Veszprémi Evangélikus Egyházközség
2014.10.10
2021.12.31
254 eFt
Rákoskeresztúri Evangélikus Egyház
2016.10.11
2026.09.30
6 000 eFt
Sámosonházi evangélikus Egyházközség
2017.05.12
2022.03.31
800 eFt
Gércei Evangélikus Egyházközség
2018.05.25
2021.06.30
7 018 eFt
Nemescsó-Meszlen-Acsád-Kószegdoroszló Társult Egyházközség
2019.05.24
2024.02.11
1 600 eFt
Nemescsó-Meszlen-Acsád-Kószegdoroszló Társult Egyházközség
2019.07.05
2021.06.15
900 eFt
Tótkomlósi Evangélikus Egyházközség
2019.12.20
2029.09.30
35 820 eFt
Tab és Környéke Evangélikus Egyházközség
2019.11.10
2023.12.31
3 200 eFt
Rábcakapi-Tárnokréti Evangélikus Egyházközség
2019.11.10
2022.12.31
400 eFt
Arnóti Evangélikus Egyházközség
2019.11.10
2029.12.31
8 788 eFt
Tatabányai Evangélikus Egyházközség
2019.06.26
2029.06.26
4 500 eFt
Egyházközségeknek adott tartós kölcsön
92 899 eFt
Evangélikus Konferencia-és Missziói Otthon
2014.03.25
2021.03.31
1 250 eFt
Evangélikus Fejlesztési Iroda
2018.09.03
2023.05.31
9 841 eFt
Luther Kiadó
2018.11.12
2021.11.30
26 500 eFt
Evangélikus Oktatási Központ (Ordass)
2014.08.29
2033.12.31
14 177 eFt
Szabó Gyula Evangélikus Szeretetszolgálat
2019.09.16
2029.12.31
6 750 eFt
Sartoris Szeretetszolgálat
2019.11.10
2023.12.31
2 065 eFt
Intézményeknek adott tartós kölcsön – MEE
60 583 eFt
Összesen
153 482 eFt
4.8. FORGÓESZKÖZÖK
KÉSZLETEK ALAKULÁSA
Szlasz.
Megnevezés
Érték
261
Táborok
812 eFt
Szélróza találkozó
2 161 eFt
Föld Sója – pólók, sálak, sótartók
1 443 eFt
Készletek összesen:
4 416 eFt
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
24
KÖVETELÉSEK ALAKULÁSA
Szlasz.
Megnevezés
Érték
3111
Belföldi követelések (forintban) vevők
38 878 eFt
354
Szolgáltatásokra adott előleg
2 417 eFt
36121
Munkabér előleg
170 eFt
3618
Lelkészi nyugdíjjárulékból eredő követelés
54 681 eFt
3639
OEP kifizetés
657 eFt
3641
Rövid lejáratú kölcsönök
344 422 eFt
3685
Folyamatos teljesítésű ÁFA-ból eredő követelés
33 eFt
368901
Különféle egyéb követelések
3 206 eFt
368902
Oktatási tartalékalap – különféle egyéb követelések
20 773 eFt
368903
Diakóniai tartalékalap – különféle egyéb követelések
33 619 eFt
4541
Belföldi anyag- és árúszállítók (követelés)
398 eFt
4543
Belföldi szolgáltatók (követelés)
73 eFt
4642
Táppénz hozzájárulás túlfizetés
15 eFt
4793
Támogatásokból, elszámolásokból eredő kötelezettség (túlfizetés)
2 947 eFt
Követelés összesen
502 289 eFt
FORGÓESZKÖZÖK EGYÉB SAJÁTOSSÁGAI
Az egyház beszámolójában szereplő különféle egyéb követelések részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
A rövid lejáratú kölcsönadott pénzeszközök összege 344.422 eFt, melynek részletezését a 3. számú melléklet tar-
talmazza. A 365 napon túli rövid lejáratú kölcsönökre a számviteli törvénynek megfelelően 122.905 eFt az előző
évben elszámolt és vissza nem írt értékvesztés került kimutatásra, az alábbiak szerint:
Főkönyvi
szám
Partner
Szerződés
kelte
Lejárat
dátuma
Fordulónapon
fennálló köl-
csön összege
Érték-
vesztés %
Értékvesztés
összege
36413
Szőlőtő Alapítvány
2009.04.24 2015.06.30
4 900 000
100%
4 900 000
36413
Szőlőtő Alapítvány
2008.04.24 2009.06.30
2 587 000
100%
2 587 000
364113
Arnót-Újcsanálosi Társult Evangélikus
Egyházközség
2019.11.10 2020.12.31
976 500
0
364113
Nemeskocsi Evangélikus Egyházközség
(Boba)
2013.02.15 2014.12.31
674 366
80%
539 493
364113
Cinkotai Evangélikus Egyházközség
2008.07.17
2009.12.31
2010.12.31
2011.12.31
1 500 000
0%
0
364113
Szekszárdi Evangélikus Egyházközség
2012.09.13 2015.12.03
3 000 000
100%
3 000 000
364113
Várpalotai Evangélikus Egyházközség
2013.06.21 2015.12.31
1 565 851
0%
0
364113
Egri Evangélikus Egyházközség
2016.04.18 2016.12.31
1 000 000
100%
1 000 000
364113
Orosházi Evangélikus Egyházközség
2017.10.04 2018.03.31
30 000 000
10%
3 000 000
3641149 Sartoris Szeretetszolgálat
2014.09.18 2014.12.31
2 664 550
60%
878 730
3641142 FÉBÉ Evangélikus Szeretetszolgálat
2016.05.02 2017.12.31 107 000 000
100%
107 000 000
Lejárt határidejű kölcsönök összesen:
155 868 267
122 905 224
3
|
Kiegészítő melléklet
25
4.9. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
DISZKONT ÉRTÉKPAPÍROK IDŐARÁNYOS KAMATÁNAK ELHATÁROLÁSA
A bevételek aktív időbeli elhatárolásának jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi:
Megnevezés
Érték
Zelenka Pál szolidaritási alap értékpapír időarány. kamata
6 631 eFt
Oktatási tartalék értékpapír időarányos kamat
23 683 eFt
Országos Iroda értékpapír időarányos kamata
4 243 eFt
Bevétel elhatárolás összesen
34 557 eFt
BEVÉTELEK AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSAI
A bevételek aktív időbeli elhatárolásának jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi:
Megnevezés
Érték
MVH támogatás – iskolatej
17 816 eFt
Lakáshasználat továbbterhelt költségei
-8 eFt
Bevétel elhatárolás összesen
17 808 eFt
ELHATÁROLT KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK
Az aktív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelentősebb összegei, és azok alakulása az alábbi:
Megnevezés
Érték
2020. évi előfizetések
1 416 eFt
Biztosítási díj 2020. I. félév
753 eFt
Telefon és Internet, egyéb telekommuniákciós költség 2020.
57 eFt
Rendszerhasználati és adatszolgálati szolgáltatás
765 eFt
2020. évi közüzemi díjak
241 eFt
Munkábajárás költségtérítése
28 eFt
Továbbszámlázandő biztosítási díj
2 563 eFt
Továbbszámlázandó közüzemi díjak
11 eFt
Továbbszámlázandó telefon és internet költséek
184 eFt
Költség és ráfordítás elhatárolás összesen
6 018 eFt
4.10. SAJÁT TŐKE
SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSA
A saját tőke elemeinek tárgyévi változásait a 3.1. pontban szereplő táblázat szemlélteti.
SAJÁT TŐKE ALAKULÁSA
A saját tőke a tárgyévi eredmény hatására 5,69%-kal növekedett.
INDULÓ TŐKE ALAKULÁSA
Az induló tőke a tárgyidőszakban nem változott.
4.11. KÖTELEZETTSÉGEK
ÖT ÉVNÉL HOSSZABB LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
A mérlegben öt évnél hosszabb kötelezettség nem szerepel.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
26
KÖTELEZETTSÉGEK EGYÉB SAJÁTOSSÁGAI
A kötelezettségeket mutatja be részletesen a következő táblázat:
Megnevezés
Érték
3618
Lelkészi nyugdíjjárulékból eredő követelésekből túlfizetés
2 014 eFt
368661
OTP Szép szállás
173 eFt
368663
OTP Szép szabadidő
122 eFt
368904
Manager szűrés
1 120 eFt
4541
Belföldi anyag- és árúszállítók
41 165 eFt
4543
Belföldi szolgáltató
32 eFt
4551
Belföldi beruházási szállítók
37 831 eFt
462
Személyi jövedelemadó
26 608 eFt
4641
Egészségügyi hozzájárulás
1 756 eFt
4644
Rehabilitációs járulék
2 716 eFt
4645
Bírság, pótlék
17 eFt
4647
Szociális hozzájárulási adó
25 929 eFt
46491
Cégautó adó fizetési kötelezettség
660 eFt
468
Általános forgalmi adó
12 775 eFt
471101
Kereset elszámolási számla
126 527 eFt
4731
Nyugdíjbiztosítási járulék kötelezettség
14 942 eFt
4735
Egészségbiztosítási és MEP-járulék kötelezettség
9 780 eFt
4743
Egyházi nyugdíjjárulék
24 375 eFt
4793
Támogatásokból, elszámolásokból eredő kötelezettség
9 843 eFt
4795
Folyamatos teljesítésű ÁFA-ból eredő kötelezettség
33 eFt
479901
Különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettség
919 964 eFt
479913
Diakóniai tartalékalap – különféle egyéb kötelezettségek
151 eFt
479912
Oktatási tartalékalap – különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettség
741 eFt
Kötelezettségek összesen
1 259 274 eFt
4.12. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
BEVÉTELEK PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSA
A bevételek passzív időbeli elhatárolásként kimutatott 2.766 eFt a továbbszámlázott telefon, internet, biztosítás és
közüzemi szolgáltatásból származó bevételt tartalmazza.
VISSZAHATÁROLT KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK
A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelentősebb összegei és azok időbeli alaku-
lása az alábbi:
Visszahatárolt ráfordítások alakulása
Megnevezés
Érték
Továbbszámlázott szolgáltatások
13 eFt
2019. év könyvvizsgálatának díja
11 938 eFt
Bankköltség
22 012 eFt
Egyéb szolgáltatások
462 eFt
Gázdíj, távhődíj, áramdíj, víz szennyvíz
53 eFt
Oktatási tartalékalap – egyházi kiegészítő korrekció
1 326 750 eFt
3
|
Kiegészítő melléklet
27
Megnevezés
Érték
Diakóniai tartalékalap – egyházi kiegészítő korrekció
231 438 eFt
Telefonköltség
7 eFt
Költségek, fárordítások elhatárolása összesen
1 592 673 eFt
Fejlesztési célra kapott támogatások
A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott, fejlesztési célra kapott bevétel 5.273.429 eFt, amely az alábbi tételek-
ből tevődik össze:
Megnevezés
Pályázati kód
Érték eFt
Szentendre – Önkormányzati támogatás felújításra
20 912 eFt
TÁMOP 3.1.3-10/1-2010-0003A természettudományos oktatás
211011313001
22 255 eFt
TÁMOP 3.1.3-11/2-2012-0020 Berzsenyi – Öveges program
21101313002
20 950 eFt
TÁMOP 3.1.3-11/2-2012-008 természettudományos oktatás
21101313003
5 047 eFt
KDOP Zarándokutak
21108211001
75 284 eFt
KMOP Sztehlo Óvoda
21109461111
163 511 eFt
Insula Lutherana
15100000002
315 694 eFt
DAOP 4.1.3 Kiskőrös óvoda építés
21104421001
92 703 eFt
DAOP 4.1.3-A-11-2012-0019 Békéscsaba fogyatékos ellátás
21104413002
31 982 eFt
Reformációs emlékutak pályázat ÉAOP
21106211001
213 357 eFt
TÁMOP Oktatási Pályázat
21101311701
3 460 eFt
Bonyhádi ugrócentrum
15200000001
32 291 eFt
Reformációs emlékutak pályázat ÉMOP
21107211001
158 386 eFt
Ordass Lajos Oktatási központ
21103550011
68 596 eFt
SEAT Ibiza gépkocsi támogatás
18100000013
1 612 eFt
Óriás biblia
18200000004
1 016 eFt
MEE Üllői út 24. EPN0021
21103550001
182 847 eFt
Múzeum bútor
18200000002
3 890 eFt
EGYH-KCP-16-P-0093 Békéscsaba
10300000001
815 398 eFt
EGYH-KCP-16-P-0093 Nyíregyháza
10300000002
644 076 eFt
EGYH-KCP-16-P-0093 Pestszentimre
10300000003
138 010 eFt
EGYH-KCP-16-P-0093 Hidas
10300000004
36 930 eFt
EGYH-KCP-16-P-0093 Káposztásmegyer
10300000005
148 864 eFt
EGYH-KCP-16-P-0093 Soroksár
10300000006
148 973 eFt
EGYH-KCP-16-P-0093 Budakeszi
10300000007
199 247 eFt
REB-16-E-0058
18200000009
591 eFt
Iskolai Kórus szakmai programjának megvalósítása
10700000001
280 eFt
Kulturális és közösségi tér kialakítására kapott Önkormányzati támogatás
10600000001
1 958 eFt
Pestszentlőrinci Önkormányzat támogatása
10600000002
13 444 eFt
Óriás biblia
18200000010
408 eFt
EFOP-4.1.1-15-2016-00021 Kiskőrös
21414110001
234 051 eFt
EFOP-3.2.5-17-2017-00053
21413250001
841 eFt
EFOP-3.2.3-17-2017-00037
21413230001
3 430 eFt
KEHOP 5.2.3-16-2016-00019 4 helyszín energetikai pályázat
21445230001
239 250 eFt
KehoP 5.2.3-16-2016-00052 helyszín energetikai pályázat
21445230002
219 136 eFt
TOP 6.2.1. –15-MI1-2016-00001 Miskolc óvoda felújítás
21426210001
30 530 eFt
TOP-1.4.1-16-BS1-2017-00025 Bacsó utcai Óvoda
21421410001
66 009 eFt
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
28
Megnevezés
Pályázati kód
Érték eFt
EGYH-KCP-17-P- 00180
18400000001
910 000 eFt
SEAT Arona TSI
5 075 eFt
SEAT Ibiza gépkocsi támogatás
18100000017
3 135 eFt
Összesen:
5 273 429 eFt
HALASZTOTT BEVÉTELEK
A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott bevételekből 2019. évben 3.826.633 eFt került feloldásra.
Halasztott bevételként az alábbi tételek szerepelnek a beszámolóban:
Megnevezés
Érték
Lakás 1052 Budapest, Károly krt 26. I/5
8 080 eFt
Kántorképzó Intézet Fót
118 946 eFt
Közösségi ház 1164 Budapest, Battyányi I. u. 38-40.
10 934 eFt
Családi ház 2500 Pilisszentlélek, Ifjúság u. 13
1 860 eFt
Lakóház Szombathely Szent László király u. 11.
15 399 eFt
Baldauf Gusztáv Evangélikus Szeretetotthon
244 391 eFt
2100 Gödöllő, Berente István utca 13-15
136 150 eFt
2081 Piliscsaba, Széchenyi utca 10.
214 690 eFt
Telekgerendás
28 698 eFt
2143 Kistarcsa, Szent László út 2.
113 972 eFt
Óvoda, 2000 Szentendre, Pannónia u. 40.
31 745 eFt
5540 Szarvas, Partizán út 25.
14 911 eFt
5540 Szarvas, Dózsa György út 56.
14 115 eFt
3501 Miskolc, I. ker. Dayka Gábor utca 6.
65 821 eFt
3501 Miskolc, I. ker. Kis-Hunyad utca 7.
56 525 eFt
Tessedik Sámuel Idősek Otthona-felújítás
28 501 eFt
Lajoskomárom Hrsz 81/10 ingatlan használati jog
42 067 eFt
Szarvas 32 hrsz – gimnázium használati jog
216 732 eFt
Kiskőrös 2473 hrsz – gimnázium használati jog
118 653 eFt
Kiskőrös 4376 hrsz – tanterület használati jog
14 330 eFt
Kiskőrös 0311/20 hrsz – ültetvény használati jog
2 315 eFt
Kiskőrös 3139/1 hrsz – általános iskola használati jog
73 626 eFt
Kiskőrös 2481 hrsz – óvoda használati jog
5 193 eFt
Mezőberény 962/3 hrsz – gimnázium használati jog
147 571 eFt
Mezőberény 14/A/1 és 14/B/1 hrsz – kollégium használati jog
188 378 eFt
Soltvadkert 1521/5 hrsz – KTKT ingatlanrész használati jog
3 636 eFt
Soltvadkert 1521/5 hrsz – önkormányzati ingatlanrész használati jog
67 748 eFt
Rákosmente 125637/18 hrsz – óvoda használati jog
49 318 eFt
Rákosmente 125381/1 hrsz – iskola használati jog
94 930 eFt
Zöldpázsit óvoda
92 125 eFt
Reményi utcai napközi otthon
74 361 eFt
Mezőberény, bölcsőde (Munkácsi út 10)
24 390 eFt
Vajda Péter gimn.Volt P.S.
457 534 eFt
1021 Budapest, Hűvösvölgyi út 193 ingatlan
121 307 eFt
Kivett lakóház
124 835 eFt
Mátraszentimre, üdölő
1 628 eFt
3
|
Kiegészítő melléklet
29
Megnevezés
Érték
Mátraszentimre, üdölő
17 735 eFt
Miskolt Hunyadi János u. 10b. 1 Lakás
5 840 eFt
Telek udvar-Bp Hűvösvölgyi út 19 (11369/1)
70 000 eFt
Bp. Hűvösvölgyi út 19(11369/2)
114 600 eFt
Mátraszentimre ,üdölő
16 600 eFt
Központi Antikvárium – növekmény
10 eFt
Református Kálvin kiadó – ajándék
143 eFt
Református Kálvin kiadó – ajándék
158 eFt
Református Kálvin kiadó – kötelespéldány
64 eFt
Református Kálvin kiadó – növekmény
10 eFt
Református Kálvin kiadó – növekmény
17 eFt
Gáspár Pál-Luther Márton bibliograf
200 eFt
Könyvtári könyvek könyvtár által vásárolt tételek
214 eFt
Könyvtári ajándék könyvek
270 eFt
Könyvtári köteles példány
74 eFt
Könyvtári egyéb növekedés
288 eFt
Levéltár által vásárolt tételek
242 eFt
Mátraszentistván vendégház használati jog
8 383 eFt
Mátraszentistván vendégház kerités használati jog
496 eFt
Kivett szociális otthon Csabacsűd
19 971 eFt
Rózsakert Ev.Óvoda Csömör
182 010 eFt
Kivett Óvoda Szarvas
24 039 eFt
Régi és Ritka Könyvek gyűjteménye
88 000 eFt
Szent Biblia
5 000 eFt
Spangenberg, Johann: Postilla
300 eFt
Ősnyomtatvány
12 000 eFt
Kivett udvar, telek Piliscsaba, József Attila utca 7.
95 100 eFt
Johannita ház Piliscsaba, József Attila utca 7.
139 454 eFt
Halasztott bevétel összesen
3 826 633 eFt
5. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
5.1. ELŐZŐ ÉVEK MÓDOSÍTÁSA
Előző évek módosításaként került elszámolásra bevételként 813 eFt, mely abból adódott, hogy a Domonyi Evangé-
likus Egyházközségnek adott visszatérítendő támogatás ráfordításként került elszámolásra pályázati előkészítési
és önrész támogatásként.
5.2. ÖSSZE NEM HASONLÍTHATÓ ADATOK
A Magyarországi Evangélikus Egyház eredménykimutatásában az adatok – a jogszabályi változások miatti átren-
dezéseken túl – összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.
5.3. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS TAGOLÁSA
ÚJ TÉTELEK AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSBAN
A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
30
TOVÁBBTAGOLT TÉTELEK AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSBAN
Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a Magyarországi Evangélikus Egyház a tárgyidő-
szakban nem élt.
5.4. BEVÉTELEK
BEVÉTELEK ALAKULÁSA
A Magyarországi Evangélikus Egyház bevételeinek megoszlását, és azok alakulását a kiegészítő melléklet 3.1. pont-
ja szemlélteti.
TÁMOGATÁSOKKAL KAPCSOLATOS KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK
A Magyarországi Evangélikus Egyház kapott támogatásait a következő táblázat mutatja be:
Megnevezés
Érték eFt
Megoszlása
Egyházi támogatás
184 568 eFt
0,77%
Központi költségvetési támogatás
23 693 859 eFt
99,09%
Helyi önkormányzati támogatás
0 eFt
0,00%
Egyéb támogatás
32 769 eFt
0,14%
2019. évi támogatási bevételek összesen
23 911 196 eFt
100,00%
ebből továbbutalási célra kapott és továbbutalt támogatás
20 132 312 eFt
84,20%
A támogatások közül a központi költségvetési támogatások részletezése:
Számlaszám Megnevezés
Érték
9634
Közoktatási normatív támogatás
14 629 107 eFt
9635
Szociális normatívák
4 300 024 eFt
9636
Hitoktatói óradíjak (Fakultatív, kislétszámú)
469 065 eFt
96712
Járadék
1 652 284 eFt
96713
Személyi jövedelemadó 1%
771 665 eFt
96715
Bérkompenzáció címén kapott támogatás
33 151 eFt
967163
Szociális egészségügyi pótlék
2 044 eFt
967172
Kistelepülési illetménypótlék
89 209 eFt
967182
Összevont pótlék
396 843 eFt
967183
Garantált bérminimum támogatása
952 718 eFt
96719
Egyéb költségvetési támogatások
397 749 eFt
Központi költségvetési támogatások összesen
23 693 859 eFt
5.5. RÁFORDÍTÁSOK
RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA
A Magyarországi Evangélikus Egyház ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását a kiegészítő melléklet 3.1.
pontja szemlélteti.
KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNT
A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat:
Megnevezés
Érték Megoszlás %
Anyagjellegű ráfordítások
554 797 eFt
2,33%
ebből anyagköltség
113 239 eFt
0,48%
3
|
Kiegészítő melléklet
31
Megnevezés
Érték Megoszlás %
igénybe vett szolgáltatások költsége
354 610 eFt
1,49%
egyéb szolgáltatások költsége
45 878 eFt
0,19%
eladott áruk, közvetített szolgáltatások értéke
41 070 eFt
0,17%
Személyi jellegű ráfordítások
2 026 286 eFt
8,52%
ebből bérköltség
1 328 240 eFt
5,59%
személyi jellegű kifizetések
214 572 eFt
0,90%
munkavállalóknak adott személyi jellegű kifizetések
7 088 eFt
0,03%
jóléti és kulturális költségek és annak adóterhe (természetbeni juttatás)
42 138 eFt
0,18%
hitéleti és egyéb rendezvények költsége
49 392 eFt
0,21%
közlekedési költségtérítés (munkába járási költségtérítés, helyi közlekedés)
2 552 eFt
0,01%
egyéb személyi jellegű kifizetések
113 402 eFt
0,48%
Bérjárulékok
483 474 eFt
2,03%
Értékcsökkenési leírás
627 691 eFt
2,64%
Egyéb ráfordítások
20 542 273 eFt
86,40%
ebből Közoktatási normatív támogatás átadása
12 879 326 eFt
54,17%
Szociális nomratív támogatás átadása
3 886 951 eFt
16,35%
Hitoktatói óradíjak, utiköltségek
19 676 eFt
0,08%
Követelések elszámolt értékvesztése
48 082 eFt
0,20%
Költségvetési támogatások
1 759 094 eFt
7,40%
Költségvetéssel elszámolt hozzájárulások
2 678 eFt
0,01%
Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások
543 eFt
0,00%
Egyház által adott támogatások
1 198 959 eFt
5,04%
Cél- és egyéb adomány
119 854 eFt
0,50%
Nyugdíjkiegészítés
200 442 eFt
0,84%
Egyházi pályázatokra kifizetett díj
28 797 eFt
0,12%
Térítés nélkül átadott eszközök, elengedett követelések
80 962 eFt
0,34%
Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök
315 385 eFt
1,33%
Egyéb, nem részletezett ráfordítások
1 524 eFt
0,01%
Pénzügyi műveletek ráfordítása
26 107 eFt
0,11%
Összes ráfordítás
23 777 154 eFt
100,00%
6. A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉHEZ
KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
A Magyarországi Evangélikus Egyház (továbbiakban MEE) 2019. évi költségvetéséről szóló 2018. évi IX. törvényben
rögzítette az MEE költségvetésének pénzforgalmi szemlélettel kimutatott bevételi és kiadási tételeit.
A törvényben rögzített költségvetési terv és a tényleges adatokat a 4. sz. melléklet mutatja be. Költségvetési so-
ronként a költségvetés törvényében rögzítettekhez viszonyítva az alábbi megállapítások tehetők:
A 2019. évi költségvetés tervezésénél az Országos Elnökség olyan prioritásokról döntött, amelyek meghatározták
a költségvetés összeállítását, így a 2019. évben elsőbbséget élveztek a következő területek:
– lelkészi életpálya modell,
– hitoktatói életpálya modell,
– lelkészek lakhatási támogatása.
A MEE 2019. évi költségvetési törvénye alapján:
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
32
– a törvény 2. § (2) pontja szerint az elnök-püspök és az országos felügyelő felelős a költségvetés végrehajtásáért
és rendelkezhet a költségvetési sorok felett,
– a tervek benyújtásánál az adott program költségvetése mellett a szakmai szöveges magyarázat kapott hang-
súlyt. A költségvetési tábla felépítése a programok bemutatásán alapul, hogy a költségvetés elfogadásával a
részletes, éves programok is elfogadásra kerüljenek.
– a költségvetési tábla szerkezete:
Összesítő tábla – a gyors áttekintést segíti elő a költségvetés részletező adatairól, melynek felépítése megegye-
zik a költségvetés szerkezetével és a bevételek és kiadások fő összegeit, illetve az elkülönített alapok év végi
záró egyenlegeit tartalmazza.
A. Egyházi működési feladatok – az egyházközségek, egyházmegyék, egyházkerületek és az MEE bevételeit és
kiadásait mutatja be, hangsúlyozva, kiemelve az általuk megvalósítani kívánt programokat.
B. Állami céltámogatások – az állam által feladat-finanszírozásra, intézmények működtetésére kapott támo-
gatások és felhasználásuk kerül bemutatásra.
C. Elkülönített alapok – az MEE korábbi döntései alapján létrehozott alapok részletes bemutatását tartalmaz-
za. Az alapokhoz tartozó információk (nyitó egyenleg, bevétel, kiadás, záró egyenleg) bemutatása eltér az
előző két táblától abban, hogy egy alaphoz tartozó adatok egy táblán belül láthatók.
– A költségvetési sorok jelölése:
a. első betű (A/B/C) jelzi, hogy melyik táblához tartozik,
b. második betű (B/K) jelzi, hogy a táblán belül bevétel (B), illetve kiadás (K) sorról van-e szó,
c. római és arab számokkal kerül jelölésre a sorok alábontása.
Az MEE költségvetése pénzforgalmi szemléletű, az MEE bankszámláinak és pénztárainak (pénzeszköz) 2019. évi
bevételeit és kiadásait tartalmazza. A költségvetés azt mutatja be, hogy az MEE milyen programokra, feladatokra
használta fel a 2019. évi bevételeit, illetve az előző évek maradványait.
adatok eFt-ban
A Magyarországi Evangélikus Egyház 2019. évi bevételei és kiadásai
Költségvetési tábla
Bevétel
Kiadás
„A” Egyházi működés
3 296 259
3 610 116
„B” Állami céltámogatás
17 718 428
17 177 399
„C” Elkülönített alapok
4 647 938
3 009 055
Összesen
25 662 625
23 796 570
Az elszámolás módjának 2017. évi változtatása (eredményszemléletről pénzforgalmi szemléletre történő váltás)
miatt a fenti bevételekben és kiadásokban nem vettük figyelembe azokat a tételeket, amelyek a 2016. évi vagy azt
megelőző időszak beszámolójában elszámolásra kerültek. A pénzügyi egyezőséget az alábbi táblázat mutatja be.
adatok eFt-ban
nyitó
pénzeszköz
6 526 543
állampapír
5 697 191
bevétel
2016. évet érintő tételek
245 086
2019. évet érintő tételek
25 662 625
nyitó + bevétel összesen
38 131 445
kiadás
2016. évet érintő tételek
56 299
2019. évet érintő tételek
23 796 570
záró
pénzeszköz
8 599 573
állampapír
5 679 003
kiadás + záró összesen
38 131 445
Az MEE pénzeszköz- és értékpapír-állománya 2.054.841 eFt-tal nőtt a nyitó értékhez képest, összesen 14.278.576 eFt
2019. év végén.
A fenti táblában bemutatott pénzeszközegyenleg a deviza átértékelést nem tartalmazza.
3
|
Kiegészítő melléklet
33
A módosított költségvetési törvényben elfogadott tervszámokat évközben a lenti táblában felsorolt átcsoportosí-
tások módosították.
adatok eFt-ban
Költségvetési éven belüli átcsoportosítások
Döntéshozó
Honnan
Hová
összeg
országos presbitérium A/K/IV.3.5.1. Kötelezettségekkel nem
terhelt tartalék
A/K/IV.2.5.3. Tényfeltáró bizottság fel-
adatai
4 100
országos elnökség
A/K/IV.3.5.1. Kötelezettségekkel nem
terhelt tartalék
A/K/IV.2.5.4. Andorka Eszter program
1 196
országos elnökség
A/K/IV.2.3.7. Szakmai segédanyagok
fordítása, kiadása
A/K/IV.2.3.11. Szélrózsa találkozó
300
országos elnökség
A/K/IV.2.1.2. Orgonaprogram
A/K/IV.2.1.1. Egyházzenei feladatok
700
országos elnökség
C/K/III.3.1. OKTV tanulók
C/K/III.3.2. OKTV tanárok
655
országos elnökség
A/K/IV.2.2.14. Óriás könyv javítása, tá-
rolása
A/K/IV.2.2.8. Gyülekezeti háttértámo-
gatás
900
országos elnökség
C/K/III.3.11. Hittan szakmai programok C/K/III.3.1. OKTV tanulók
500
országos elnökség
C/K/III.3.11. Hittan szakmai programok C/K/III.3.2. OKTV tanárok
409
országos presbitérium C/III.4. Felhalmozott vagyon
C/K/III.3.3. Forráshiányos intézmények 47 650
országos presbitérium C/K/III.3.26. Intézményi innováció és
szakmai támogatás
C/K/III.3.21. Péterfy Sándor-díj
2 000
országos elnökség
A/K/IV.2.4.3. Határon túli magyarok
A/K/IV.2.4.1. Külügyi kapcsolattartás
költségei
730
országos elnökség
A/K/IV.2.4.3. Határon túli magyarok
A/K/IV.2.4.2. Tagdíjak
593
országos elnökség
A/K/I.4.4. Presbiterképzés
A/K/I.4.1. Gyülekezeti munkatársképzés
840
országos elnökség
A/K/I.4.4. Presbiterképzés
A/K/I.4.5. Lelkész-, és egyéb konferencia
120
AZ MEE PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEI
A zsinat és az országos presbitérium iránymutatása alapján elkészült pénzügyi befektetési politikában foglaltak sze-
rint 2019. május elejétől az alábbi három tartalékalap felhalmozott vagyonának kezelése indult el. A lenti táblázat-
ban láthatjuk, mely tartalékalapokból mennyi pénz került kihelyezésre, és azok év végéig milyen hozamot értek el.
adatok eFt-ban
megnevezés
induló tőke
tőke
befizetés
realizált
eredmény
nem realizált
eredmény
évvégi záró nettó
eszközérték
hozam
Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap 1 300 000
0
13 570
62 819
1 376 389
5,88%
Befektetési Alap
776 000
51 100
9 887
37 238
874 225
6,07%
Oktatási Intézményi Tartalékalap
3 500 000
0
28 936
141 975
3 670 911
4,88%
összesen
5 576 000
51 100
52 393
242 032
5 921 525
-
Az alapok portfólió- és letétkezelési díjai a II. és III. negyedév után az alábbiak szerint alakult 2019-ben:
Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
524 eFt
Befektetési Alap
316 eFt
Oktatási Intézményi Tartalékalap
1.503 eFt
Az elért hozam után a portfóliókezelési szerződés alapján az alapkezelőnek sikerdíj járt az alábbi összegekben:
Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
4.817 eFt
Befektetési Alap
2.810 eFt
Oktatási Intézményi Tartalékalap
12.817 eFt
A sikerdíjnak és a IV. negyedéves portfólió- és letétkezelési díjnak fizetése 2020-ban esedékes. A portfólió- és le-
tétkezelési díj tervezése a fizetés ütemezés alapján történt, de a sikerdíj mértéke előre nem volt tervezhető, ezért
szükséges lesz a 2020. évi költségvetés módosítása, hogy biztosítva legyen az egyes alapoknál a kifizetés fedezete.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
34
A. EGYHÁZI MŰKÖDÉSI FELADATOK
A/B/I. Szabad felhasználású bevételek
A/B/I.1. Járadék + kiegészítés
Az Emberi Erőforrások Minisztériumból kapott előzetes információk alapján került rögzítésre a tervezett összeg
a költségvetésbe. A tervezett összeggel szemben a valorizáció pontosítása miatt 34.884 eFt-tal több járadékot ka-
pott az MEE.
A/B/I.2. Szja részesedés (felajánlás + kiegészítés)
2019. évi költségvetésben tervezett 1%-os bevételből 6.765 eFt-tal több realizálódott.
2018-ban 60.358 fő rendelkezett személyi jövedelemadójának 1%-áról az MEE javára, mely 2,26%-kal, azaz 1.396
fővel kevesebb az előző évinél. A ténylegesen felajánlott 310.366 eFt 10,51%-kal több 2017-hez viszonyítva, a ki-
egészítés összege 19,07%-kal, 73.866 eFt-tal több, azaz 461.398 eFt volt.
A/B/I.3. Egyéb bevétel
Az MEE szabadon felhasználható kamat- és árfolyameredménye 22.557 eFt 2019-ben, ami a tervezetthez képest
19.557 eFt-tal több.
Az offertóriumok egyházmegyei befizetéseinek részletezése a 6. sz. mellékletben található.
A/B/II. Kötelezettséggel terhelt bevételek
A költségvetési tábla kiadási soraihoz kapcsolódó bevételeket tartalmazza, ezért a kiadással együtt kerülnek bemutatásra.
A/B/II.3.4.3. Egyéb bevételek – Egyéb
A költségvetési sor a Magyar tudósok körútja 3. sz. alatti telek és ingatlan eladásának vételárát, 106.000 eFt-ot tar-
talmazza. Az országos presbitérium 2020. március 26-i döntése alapján az összeget a koronavírus okozta helyzet
kezelésére létrehozott vészhelyzeti tartalékba helyezte.
A/K/I. Egyházközségek támogatása
A/K/I.1.1. Járadékfizetés (7. sz. melléklet)
A/K/I.1.6. Lelkészi életpályamodell támogatása
A lelkészi életpálya modell bevezetéséhez kapcsolódóan az országos presbitérium szabályrendeletben elfogadta a
lelkészek minimális illetményét meghatározó bértáblát. 2019-ben az egyház magára vállalta azon egyházközségi
lelkészek esetében a hiányzó bérek (jelenlegi bér és a besorolási bér különbözete) költségének finanszírozását, ahol
a lelkészt alkalmazó egyházközség ezt kérelmében igényelte. A minimális illetményt meghatározó bértálba a lel-
készek 44,16%-nak, azaz 159 főnek biztosít magasabb jövedelmet. Az érintett egyházközségek közül 82 kért és ka-
pott támogatást a lelkészi bér kifizetéséhez.
A/K/I.2.1. Kiemelt felújítások, beruházások
Az MEE 2019. évben az alábbi egyházközségek felújításait támogatta:
Balatonakali Evangélikus Egyházközség – ingatlanfelújítás megtervezése
3.000 eFt
Bócsa-Tázlári Evangélikus Egyházközség – bócsai imaház bővítése
2.994 eFt
Cinkotai Evangélikus Egyházközség – mátyásföldi templom toronyépítésével együttes felújítása
11.000 eFt
Felsőpetényi Evangélikus Egyházközség – parókia felújítása
3.500 eFt
Szolnoki Evangélikus Egyházközség – templom bővítése
13.293 eFt
ÖSSZESEN
33.786 eFt
2020. évre áthúzódó maradvány 166.016 eFt.
A/K/I.2.2. Belső egyházi kártalanítás
A 2019-ben a következő felhasználás történt a költségvetési sorról:
Beledi Evangélikus Egyházközség – Vásárosfalui Evangélikus Leányegyház
5.445 eFt
Nemeskoltai Evangélikus Egyházközség
5.500 eFt
ÖSSZESEN
10.945 eFt
2020. évre áthúzódó maradvány 1.427 eFt.
3
|
Kiegészítő melléklet
35
A/K/I.2.3. Kiemelt egyházközségi beruházások
2016. év végén az egyház állami támogatást kapott új templomok építésére és meglévők felújítására, összesen
2.220.000 eFt értékben.
Ennek munkálatai 2017-ben elkezdődtek és 2017-ben 518.374 eFt, 2018-ban 675.741 eFt, 2019-ben 304.388 eFt,
összesen 1.498.503 eFt kifizetés történt erről a sorról.
Az egyház további 130.000 eFt támogatást kapott Budakeszi Evangélikus Egyházközség templomának felépíté-
sére, valamint a Hidasi Evangélikus Egyházközség a templom felújítási önrészt kifizette. Így összesen 137.942 eFt
bevételt realizált az egyház.
2020. évre áthúzódó maradvány 859.439 eFt.
A/K/I.3.1. Gusztáv Adolf Segélyszolgálat (GAS) adomány
Bevétel:
10.375 eFt (nyitó egyenleggel)
Kifizetés:
4.050 eFt
2020. évre áthúzódó maradvány: 6.325 eFt
Felújítási támogatásban az alábbi egyházközségek részesültek:
Bakonytamási Evangélikus Egyházközség – Harangvezérlés, gyülekezeti ház festése
650 eFt
Beledi Evangélikus Egyházközség – Edvei templom belső állagmegóvó famunka
500 eFt
Győrújbaráti Evangélikus Egyházközség – Gyülekezeti székek cseréje
600 eFt
Kissomlyói Evangélikus Egyházközség – Gyülekezeti terem vizesblokk építése
1.000 eFt
Mezőlaki Evangélikus Egyházközség – Mihályházi gyülekezeti ház nyílászáró csere
500 eFt
Szakonyi Evangélikus Egyházközség – Oltár és keresztelőkút helyreállítása
500 eFt
Zalaszentgróti Evangélikus Egyházközség – Gyülekezeti ház, ablakcsere
300 eFt
ÖSSZESEN
4.050 eFt
A/K/I.3.2. Gusztáv Adolf Werk (GAW) támogatás
A Gusztáv Adolf Werk által biztosított támogatást ebben az évben az alábbi egyházközségek kapták:
Mezőberény I. Kerületi Evangélikus Egyházközség – Gyülekezeti ház tetőfelújítása
2.791 eFt
Ágfalvi és Sopronbánfalvi Társult Evangélikus Egyházközség – Sopronbánfalvi templom és
gyülekezeti ház felújítása
2.726 eFt
Tokaj és környéke Evangélikus Egyházközség – Sátoraljaújhelyi templom felújítása
2.791 eFt
ÖSSZESEN
8.307 eFt
A/K/I.3.3. Egyéb külföldi céltámogatások
A Bajor Evangélikus Egyház három egyházközséget támogatott:
Csorvási Evangélikus Egyházközség – Templomtető felújítása
10.725 eFt
Lovászpatonyai Evangélikus Egyházközség – Templomtető felújítása és szigetelése
9.844 eFt
Szolnoki Evangélikus Egyházközség – Gyülekezeti ház bővítése
21.723 eFt
ÖSSZESEN
42.293 eFt
A költségvetési sor maradványa 669 eFt, melyet a Bátonyterenye-Szupatak Evangélikus Egyházközség kapott a Ba-
jor Evangélikus Egyháztól, felhasználása 2020-ban valósul meg.
A/K/II. Egyházmegyék működésének támogatása
A/K/II.2. Egyházközségi felújítások, beruházások támogatása (8. sz. melléklet)
A/K/III. Egyházkerületi feladatok ellátása
A/K/III.1.1-2.-A/B/II.2.2. A Déli Evangélikus Egyházkerület a tervezett 95.167 eFt kiadási és 2.300 eFt bevételi
tervvel szemben 70.735 eFt-ot költött, míg a bevételei 2.481 eFt-ot tettek ki. Az egyházkerületnek a 2019. évben
24.613 eFt maradványa keletkezett.
A/K/III.1.3. A Déli Evangélikus Egyházkerületben a 2018. évben püspökváltás történt, melynek költségeire az MEE
20.000 eFt-ot biztosított. A beiktatással kapcsolatos költségek 3.115 eFt-ot tettek ki. A fennmaradó összeget az or-
szágos presbitérium kiegészítette 40.000 eFt-tal, és döntése alapján a Puskin utcai ingatlan felújítására lehet fordí-
tani. Felújításra a 2018. évben 24.396 eFt-ot, a 2019. évben 32.489 eFt-ot használtak fel.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
36
A/K/III.2.-A/B/II.2.3.; II.2.5. Az Északi Evangélikus Egyházkerület a tervezett 95.114 eFt kiadási és 1.550 eFt be-
vételi tervvel szemben 83.757 eFt-ot költött, míg a bevételei 5.988 eFt-ot tettek ki. Az egyházkerületnek a 2019.
évben 15.796 eFt maradványa keletkezett.
A/K/III.3.-A/B/II.2.4.; II.2.6. A Nyugati (Dunántúli) Evangélikus Egyházkerület a tervezett 101.614 eFt kiadási és
1.450 eFt bevételi tervvel szemben 74.445 eFt-ot költött, míg a bevételei 2.385 eFt-ot tettek ki. Az egyházkerület-
nek a 2019. évben 28.104 eFt maradványa keletkezett.
A/B/II.2.1.-A/K/III.1.2.;2.2.;3.2. Biblia terjesztési offertórium
Déli Egyházkerület:
Bevétel:
994 eFt
Kifizetés:
1.803 eFt Bibliák vásárlása konfirmandusok részére
Északi Egyházkerület:
Bevétel:
1.798 eFt
Kifizetés:
2.014 eFt Bibliák vásárlása konfirmandusok részére
Nyugati (Dunántúli) Egyházkerület:
Bevétel:
1.045 eFt
Kifizetés:
2.240 eFt Bibliák vásárlása konfirmandusok részére
Az offertóriumból származó bevétel az összes könyv megvásárlására nem nyújtott fedezetet egyik egyházkerület-
nél sem, a fennmaradó összeg az egyházkerület hitéleti célok támogatása költségvetési sor terhére lett elszámolva.
A/K/IV. Országos Egyház feladatai
A/K/IV.1. ORSZÁGOS EGYHÁZ MŰKÖDÉSE
A/K/IV.1.1. Vezető testületek működése
A testületek a tervezett 32.600 eFt-tal szemben 29.469 eFt-ot költöttek és 904 eFt bevételt realizáltak.
A/K/IV.I.2. Országos Iroda működési költsége
Az iroda működési költségeivel szemben 51.110 eFt bevételt könyvelhettünk el, amelyből 49.524 eFt ingatlan bér-
beadásból származik.
A tervezett 426.800 eFt kifizetéssel szemben 1,2%-kal több, azaz 431.903 eFt kifizetés történt. A bevételeket is
figyelembevéve összességében az MEE 26.986 eFt-tal költött kevesebbet a tervezetnél.
A/K/IV.1.3. Egyéb országos működési költségek
A tervezett 25.000 eFt bevétellel szemben 26.119 eFt bevételt könyvelhettünk el. A tervezett 116.500 eFt kifize-
téssel szemben 10,48%-kal kevesebb, azaz 104.296 eFt kifizetés történt. A bevételeket is figyelembevéve összessé-
gében az MEE 13.323 eFt-tal költött kevesebbet a tervezettnél.
A/K/IV.2.1. EGYHÁZZENEI FELADATOK
A/K/IV.2.1.1. Egyházzenei feladatok
2019-ben 7.700 eFt állt rendelkezésre, mellyel szemben 5.987 eFt-ot költött el a zenei bizottság. Ebből 3.130 eFt-ot
egyházzenei pályázatra osztottak szét az egyházközségek között.
A/K/IV.2.1.2. Orgonaprogram
A tervezett 35.017 eFt kifizetéshez képest 69,64%-kal kevesebb, 10.630 eFt kifizetés történt. A 2019. évi marad-
vány: 24.387 eFt.
A zenei bizottság a következő Egyházközségek orgonáinak javítását támogatta:
Bakonytamási Evangélikus Egyházközség
2.500 eFt
Balatonfüred-Dörgicse Társult Evangélikus Egyházközség
1.000 eFt
Bobai Evangélikus Egyházközség
100 eFt
Bonyhád-Hidas-Kismányoki Evangélikus Egyházközség
3.000 eFt
Csömöri Evangélikus Egyházközség
500 eFt
Érdi Társult Evangélikus Egyházközség
50 eFt
Legéndi Evangélikus Egyházközség
730 eFt
Ózd-Putnoki Társult Evangélikus Egyházközség
1.250 eFt
3
|
Kiegészítő melléklet
37
Sárszentlőrinci Evangélikus Egyházközség
1.500 eFt
ÖSSZESEN
10.630 eFt
A/K/IV.2.1.5 A Kántorképző Intézet
2018-ban a 2019. évi költségvetési keret terhére előleget kért, összesen 9.600 eFt-ot, ezért a 22.800 eFt-os műkö-
dési támogatási összeg 13.200 eFt-ra csökkent.
A bajor egyház támogatást nyújt 2019. és 2020. évben az intézet épületének korszerűsítésére, felújítására. A ter-
vezett 38.000 eFt-tal szemben 28.530 eFt bevételt kapott az intézet. A tervezett 38.000 eFt kiadással szemben
48.530 eFt került átutalásra a jövő évi bajor támogatás terhére.
2019. évi maradvány: -20.000 eFt.
A/K/IV.2.2. EVANGÉLIZÁCIÓS ÉS MISSZIÓI FELADATOK
A/K/IV.2.2.3 Missziói pályázat
A kötelező offertórium mellett a bevételek között szerepel 70 eFt, fel nem használt missziói pályázati összeg visz-
szautalása.
Az Evangélikus Misszió Otthonnak került kifizetésre.
Bevétel:
6.037 eFt (nyitó egyenleg)
1.700 eFt missziói pályázatra kiegészítés
Kifizetés:
4.860 eFt
2020. évre áthúzódó maradvány: 2.877 eFt
A/K/IV.2.2.13. Evangélikus Missziói Központ, Cinkota
A Központ a 2020. év működési támogatás terhére 2019-ben kért 1.000 eFt előleget. A 2020. évre áthúzódó marad-
vány: -1.000 eFt
A/K/IV.2.2.19. Új egyházközségek alapításának támogatása
Zsinati döntés alapján gyülekezetplántálási program indult a 2017. évtől, kerületenként maximum három helyszí-
nen. A programot a bajor egyház 30.000 eFt-tal támogatja, melyből 2019-ben 4.713 eFt került átutalásra, amit az
Egyházkerület fel is használt. Az MEE 2019. évi költségvetésében 30.000 eFt-tal egészítette ki a bajor támogatást.
2017 őszén Káposztásmegyeren, Soroksáron, Pestszentimrén és Budakalász-Pomázon (Szentendre) kezdődött
el a munka, majd 2018-ban Szentendre helyére Kistarcsa-Kerepestarcsa lépett. A Nyugati (Dunántúli) Egyházke-
rületben „Szigetközi misszió” néven 2018-ban Győrújfaluban indult el a program.
2019-ben a Déli Egyházkerület 16.442 eFt-ot, az Északi Egyházkerület 6.409 eFt-ot és a Nyugati (Dunántúli)
Egyházkerület 5.076 eFt-ot költött. A bajor egyháztól megérkezett a Nyugati (Dunántúli) Egyházkerület fennma-
radó támogatása.
A/K/IV.2.3. GYERMEK ÉS IFJÚSÁGI FELADATOK
A/K/IV.2.3.10. Gyermek és ifjúsági pályázat
Ifjúsági programok támogatása, pályázati úton szétosztva. A bevétel 227 eFt fel nem használt pályázati támogatás
visszafizetését is tartalmazza.
Bevétel:
4.563 eFt
7.100 eFt Ifjúsági pályázatra kiegészítés
Kifizetés:
9.667 eFt
2020. évre áthúzódó maradvány 1.995 eFt
A/K/IV.2.4. KÜLÜGYI KAPCSOLATOK
A/K/IV.2.4.8. Multilaterális konzultáció
A konzultációt Magyarországon rendezik meg 2020-ban, melynek teljes költségét a bajor egyház állja. A kiadások
fedezetére 7.955 eFt-ot utalt át a bajor egyház, amiből 3.381 eFt került felhasználásra. A 2020. évre áthúzódó ma-
radvány: 4.574 eFt.
A/K/IV.2.5. TUDOMÁNY ÉS TEOLÓGIAI FELADATOK
A/K/IV.2.5.1. Reformációi emlékbizottság feladatai
Az állami reformációi emlékbizottságtól az MEE 103.000 eFt támogatást kapott 2017. év végén programokra és
beruházásokra.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
38
A lenti táblázatban látható a pályázati és a reformációi emlékbizottsági feladatok év végi egyenlege. 2020. évre
áthúzódó maradvány: 66.626 eFt.
adatok eFt-ban
Költségvetési sor
Bevétel
Kiadás
Egyenleg
Terv
Tény
Terv
Tény
REB 17-E-0103 pályázat
0
0
66 976
0
66 976
reformációi emlékbizottság feladatai
0
123
7 890
8 364
-350
Összesen
0
123
74 866
8 364
66 626
A/K/IV.2.5.4. Andorka Eszter program
A programra negyvenhárom pályázat érkezett, összesen 33.306 eFt költségigénnyel. A rendelkezésre álló költség-
keret, 6.306 eFt 23 pályázat támogatását tette lehetővé. A pályázatok elszámolása, a költségek kifizetése áthúzódik
a következő évre. A2020. évre áthúzódó maradvány: 1.365 eFt.
A/K/IV.2.5.5. Luther-rajzfilm
2019. év elején a Lutheránus Világszövetség (LVSZ) 3.101 eFt támogatást nyújtott a rajzfilm költségeire, melyet to-
vábbított az MEE a Luther Kiadónak. Az egyház 391 eFt bevételre tett szert a rajzfilm vetítésének jogáért.
A/K/IV.2.7. KONFERENCIA FELADATOK MŰKÖDTETÉSE
A/K/IV.2.7.3 Béthel Missziói Otthon, Piliscsaba
Az Otthonnak működési támogatásként a terv szerinti 12.800 eFt átutalásra kerül. Emellett a bajor egyház támo-
gatja az Otthon fejlesztési és felújítási terveit, melyre 2019-ben 24.780 eFt-ot utalt és 12.602 eFt került felhaszná-
lásra. A munkálatok 2020-ban tovább folytatódnak. A 2020. évre áthúzódó maradvány 12.177 eFt.
A/K/IV.2.8. OKTATÁSI FELADATOK
A/K/IV.2.8.3. Oktatási offertórium:
Nyitó egyenleg:
1.290 eFt
Bevétel:
0 eFt
Kifizetés:
0 eFt
2020. évre áthúzódó maradvány: 1.290 eFt
A/K/IV.2.8.4. Bajor-magyar kapcsolatok
Az oktatás területén egy fő segíti a bajor és a magyar óvodák kapcsolatépítését. Ennek költségét a bajor egyház fe-
dezi. A 2019-es kifizetéseket 2020. januárjában rendezte a bajor egyház az MEE felé. A 2020. évre áthúzódó ma-
radvány -4.774 eFt.
A/K/IV.2.9. DIAKÓNIAI FELADATOK
A/K/IV.2.9.3. A közel-keleti konfliktus áldozatai és az üldözött keresztények megsegítése
2018. év végén újra meghirdetésre került ez a rendkívüli offertórium, melynek során 7.469 eFt gyűlt össze, amit az
MEE a 2019. évben beérkezett offertóriumi befizetésekkel együtt továbbított a Magyar Ökumenikus Segélyszer-
vezetnek.
A/K/IV.2.9.4. Nigériai Evangélikus Egyház preventív célú közösségi egészségprojektje
A rendkívüli offertórium 2018-ban lett meghirdetve, amire 638 eFt gyűlt össze. Emellé 19.500 eFt állami támoga-
tást is kapott az MEE és a két támogatást továbbította a Lutheran Church of Christ in Nigeriának.
A/K/IV.2.9.5. Nevelőszülői hálózat segítése
Az MEE egyik legújabb, dinamikusan fejlődő szolgálati ága a nevelőszülői hálózat, melyet az elmúlt két évben Szom-
bathelyen, Gödöllőn és Nyíregyházán indítottunk el. A tevékenység immár több mint száz gyermeket érint. A gyűj-
tés célja a nevelőszülői hálózatok, azokon keresztül pedig a nehéz élethelyzetben lévő gyermekek, családok segítése.
Az MEE az összegyűlt 500 eFt-ot a nevelőszülői hálózat intézményeinek továbbította.
3
|
Kiegészítő melléklet
39
A/K/IV.2.11. PÁLYÁZATI FELADATOK
A/K/IV.2.11.1. Pályázati előkészítés, önrész-, előfinanszírozás-támogatás
A tervezett 20.000 eFt-os bevétellel szemben az MEE 91.029 eFt bevételt realizált. A tervezett 51.593 eFt önrész,
előkészítés és előfinanszírozással szemben 231.328 eFt került kifizetésre.
Az egyházközségeknek 2017-től 347.089 eFt előfinanszírozási támogatást nyújtott az MEE, melyből 2019-ig
111.429 eFt került visszafizetésre. A 235.660 eFt kintlévőségből 173.291 eFt visszafizetése lejárt.
Az MEE 2019-ben a szabadkeretének terhére fizetett ki 109.707 eFt-ot az előfinanszírozási támogatások közül.
A 2020. évre áthúzódó maradvány –109.707 eFt.
Önrész támogatások:
Bakonytamási Evangélikus Egyházközség – Gyülekezeti ház külső felújítása és energetikai korszerű-
sítése
3.500 eFt
Beledi Evangélikus Egyházközség – Vásárosfalui templom építése
4.999 eFt
Harkai Evangélikus Egyházközség – Gyülekezeti ház külső felújítása és energetikai korszerűsítése
4.000 eFt
Kaposvári Evangélikus Egyházközség – Kaposvári zarándokház és lelkészlakás tetőcseréje
1.890 eFt
Kétbodonyi Evangélikus Egyházközség – A kétbodonyi evangélikus templom és parókia külső felújí-
tása és energetikai korszerűsítése
5.000 eFt
Nemescsó–Meszlen–Acsád–Kőszegdoroszlói Társult Evangélikus Egyházközség – A meszleni temp-
lom és parókia felújítása
9.000 eFt
Répcelak–Csángi Evangélikus Egyházközség – A helyi védett és felújított régi iskolaépület udvarának
felújítása
500 eFt
Soproni Evangélikus Egyházközség – Határokon átívelő intézményi együttműködés fejlesztése az in-
tegráció erősítése érdekében
1.619 eFt
Szolnoki Evangélikus Egyházközség – A szolnoki evangélikus templom bővítése
20.000 eFt
Salamon Építő 2006 Kft. – Turisztikai pályázat – követelésleírás felszámolás miatt
496 eFt
Összesen
51.004 eFt
Előfinanszírozási támogatások:
Bakonycsernyei Evangélikus Egyházközség – EFOP 1.3.7 pályázathoz kapcsolódó közösségi fejlesztés
9.500 eFt
Bakonycsernyei Evangélikus Egyházközség – Magyar Falu Program pályázathoz kapcsolódó közös-
ségi épületek felújítása
9.000 eFt
Domonyi Evangélikus Egyházközség – Vácegresi templom felújítása
16.055 eFt
Dunaföldvári Evangélikus Egyházközség – EFOP 1.3.7. támogatásokhoz kapcsolódó közösségi prog-
ramok megvalósítása
2.500 eFt
Evangélikus Roma Szakkollégium – EMMI támogatáshoz kapcsolódóan Roma szakkollégium működ-
tetése
10.000 eFt
Gércei Evangélikus Egyházközség – Templom felújítása és energetikai korszerűsítése
21.054 eFt
Harkai Evangélikus Egyházközség – Gyülekezeti ház külső felújítása és energetikai korszerűsítése
6.985 eFt
Kétbodonyi Evangélikus Egyházközség – Templom és parókia külső felújítása és energetikai korsze-
rűsítése
12.000 eFt
Kőszegi Evangélikus Egyházközség – Kiszsidányi imaház felújítása
19.761 eFt
Nemescsó–Meszlen–Acsád–Kőszegdoroszlói Társult Evangélikus Egyházközség – Meszleni templom
és parókia felújítása
35.800 eFt
Nemescsó–Meszlen–Acsád–Kőszegdoroszlói Társult Evangélikus Egyházközség – EFOP 1.3.7. közös-
ségi fejlesztés pályázat
3.670 eFt
Pápai Evangélikus Egyházközség – EFOP 1.3.7. közösségi fejlesztés pályázat
9.000 eFt
Pécsi Evangélikus Roma Szakkollégium – EMMI támogatáshoz kapcsolódóan Roma szakkollégium
működtetése
20.000 eFt
Tatabányai Evangélikus Egyházközség – Bánhidai templom bővítése
5.000 eFt
Összesen
180.325 eFt
Az egyházközségeknek 2017-től 347.089 eFt előfinanszírozási támogatást nyújtott az MEE, melyből 2019-ig
111.429 eFt került visszafizetésre. A 235.660 eFt kintlévőségből 173.291 eFt visszafizetése lejárt.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
40
A/K/IV.2.11.4. Pályázatok
Az MEE keretein belül megvalósuló pályázatok 2019-es adatai a lenti táblázatban láthatók.
adatok eFt-ban
Pályázat megnevezése
bevétel kiadás
EGYH-KCP-18-P-0066 Orosházi Evangélikus Egyházközség – Szentetornyai templom felújítása
0
17
EGYH-KCP-18-P-0066 Bócsa-Tázlári Evangélikus Egyházközség – templom bővítése
0
15 000
EGYH-KCP-18-P-0066 Soltvadkerti Evangélikus Egyházközség – templomtető felújítása
0
15 000
EGYH-KCP-18-P-0066 Béri Evangélikus Egyházközség – lelkészlakás belső felújítása
0
14 942
EGYH-KCP-18-P-0066 Beledi Evangélikus Egyházközség – új evangélikus templom
0
15 000
EGYH-KCP-18-P-0066 Pusztavámi Evangélikus Egyházközség – gyülekezeti terem felújítása
0
14 172
EGYH-KCP-18-P-0066 Szakonyi Evangélikus Egyházközség – templom felújítása
0
15 000
EGYH-KCP-18-P-0066 Ősagárdi Evangélikus Egyházközség – gyülekezeti ház rekonstrukciója
0
4 400
EGYH-KCP-18-P-0066 Nyáregyházi Evangélikus Egyházközség – gyülekezeti terem energiai kor-
szerűsítése
0
2 500
EGYH-KCP-18-P-0066 Budapest-Kelenföldi Evangélikus Egyházközség – templom közösségi te-
reinek felújítása
0
4 000
EGYH-KCP-18-P-0066 Ózdi Evangélikus Egyházközség – közösségépítés határon innen és túl az
evangélikus közösségekért
0
530
EGYH-KCP-18-P-0066 Monori Evangélikus Egyházközség – gyülekezeti infrastruktúra fejlesztése
0
2 500
EGYH-KCP-18-P-0066 Bakonytamási Evangélikus Egyházközség – teret a közösségépítésnek
0
5 000
EGYH-KCP-18-P-0066 Győrújfalui Evangélikus Leánygyülekezet – missziós központ kialakítása
0
3 000
EGYH-KCP-18-P-0066 Tab és Környéke Evangélikus Egyházközség – bábonymegyeri templom
lábazati és homlogzati felújítása
0
4 080
EGYH-KCP-18-P-0066 Soproni Evangélikus Egyházközség – a templom lábazati és részleges
homlokzati felújítása
0
4 950
EGYH-KCP-18-P-0066 Bokodi Evangélikus Egyházközség – közösségi tér kialakítása
0
3 263
EGYH-EOR-10675 Bagolyírtás – felújítás
8 000
0
KCP-17-0108 Luther Otthon – szakkollégium vásárfalu
0
15 080
Evangélikus Kórház előkészítése
0
62 448
CSP-HB-18 Családi bölcsőde
24 387
24 387
EFOP-1.3.7-17-2017-00179 pályázat Közösségben Közös ég alatt
0
2 558
EFOP-3.2.3-17-2017-0037 Nyíregyháza, Kossuth – Thúróczy, Szőlősgyörök
9 193
12 590
EFOP-3.2.5-17-2017-0053 pályázat Reál-Tudás Feltöltés
0
14 700
TOP-1.4.1-15 Gyermekek napközi ellátását biztosító intézmény fejlesztés
43 999
74 811
Összesen
85 579 329 928
A 2019. évre áthúzódó maradvány a nyitó tétellel együtt: 875.437 eFt.
A/K/IV.3.1.1. Üllői úti székház felújítása
A székházfelújítás törlesztő részlete 66.000 eFt és kamata 14.000 eFt került átvezetésre a Befektetési alap C/B/
II.2.2. Belső egyházi törlesztés sorra.
A/K/IV.3.1.2. Gépjármű program
2019-ban 13 db gépjármű beszerzésére került sor. Gépjárművásárláshoz 13 lelkész kapott támogatást. A használt
gépjárművek értékesítéséből és az MEE 2019. évi költségvetésében erre a célra felhasználható összegből összesen
88.377 eFt állt rendelkezésre. Ezt egészítette ki az Állam 7.000 eFt-os gépjárművásárlási támogatással.
A/K/IV.3.2. SZOCIÁLIS SEGÉLYEZÉS
A/K/IV.3.2.1. Szociális támogatások
2019-ben ismét kapott az MEE Partnerhilfe támogatást, ezért a szociális támogatások keretből csak 2.625 eFt kifi-
zetésére volt szükség. A 2020. évre áthúzódó maradvány: 42.984 eFt.
3
|
Kiegészítő melléklet
41
A/K/IV.3.2.2. Partnerhilfe
2019-ben az MEE 8.622 eFt Partnerhilfe támogatásban részesült. A támogatást német testvéreink elsősorban a
gyermekes lelkészcsaládok támogatására adták. 2019-ban segélyekre 8.922 eFt került kifizetésekre.
A/K/IV.3.2.3. Gyógykezeltetési offertórium
Az MEE 3.095 eFt-ot kapott gyógykezeltetési offertórium címen 2019-ben, betegségi segélyként 148 eFt kifizetés
történt. A 2020. évre áthúzódó maradvány: 15.303 eFt.
A/K/IV.3.3. EGYESÜLETEK, ALAPÍTVÁNYOK TÁMOGATÁSA
A/K/IV.3.3.8. Magyar Protestáns Kollégium
A Kollégium nem küldte meg jelentését 2019-ben, így a tervezett 4.500 eFt nem került kifizetésre. A 2019/2020-as
tanév első félévi kifizetése 2020-ban valósul meg. A 2020. évre áthúzódó maradvány: 2.500 eFt.
Az A/K/IV.3.3.11. Egyéb támogatások keretösszegből 49.870 eFt kötelezettséggel terhelt támogatás még nem került
kifizetésre.
A/K/IV.3.4. VIS MAJOR TARTALÉK
A költségvetési soron nem történt felhasználás 2019-ben, a költségvetési törvény szerint a tartalékban lévő keret-
összeget külön döntés nélkül tovább kell vinni a 2020. évre.
A/K/IV.3.5. ÁLTALÁNOS TARTALÉK
A/K/IV.3.5.1. Kötelezettséggel nem terhelt tartalék
Az alábbi táblázatban részletesen bemutatjuk az általános tartalék felhasználását. Az elnökség és az országos pres-
bitérium döntése alapján 5.296 eFt átcsoportosításra került az A/K/IV.2.5.3. Tényfeltáró bizottsággal (4.100 eFt)
és az A/K/IV.2.3.4. Andorka Eszter programmal (1.196 eFt) kapcsolatos költségek sorra. Az országos presbitéri-
um döntése alapján a Fébé Evangélikus Szeretetszolgálat 31.165 eFt és a Luther Kiadó 20.000 eFt visszatérítendő
támogatást kapott az általános tartalék sorról, melyet az MEE szabadkeretének terhére fizettünk ki. Az országos
presbitérium döntése alapján az egyházközségek lejárt visszatérítendő támogatásainak elengedése is az általános
tartalék terhére történt.
adatok eFt-ban
Az általános tartalék alakulása 2019-ben
áthozat
2018-ról
bevétel kifizetés átvitel
2020-ra
A/K/IV.3.5.1. Kötelezettséggel nem terhelt tartalék
42 322
-
- -107 490
Átcsoportosítás
-5 296
-
-
-
Béthel Missziói Otthon – támogatás
-
-
5 000
-
Evangélikus Hittudományi Egyetem – támogatás
-
-
1 000
-
Hegyhát Evangélikus Szeretetszolgálat – szolgálati lakás kialakításának
támogtása
813
Nemescsó–Meszelen–Acsád–Kőszegdoroszlói Társult Evangélikus Egy-
házközség – gépjárművásárlás támogatása
-
-
1 800
-
Teremtésvédelmi munkaág működtetése
-
-
4 240
-
Magyar Ökumenikus Segélyszervezet – Közel-keleti konfliktus áldozatai
és üldözött keresztények megsegítése
-
-
1 737
-
Visszatérítendő támogatások elengedése
78 761
-
Visszatérítendő támogatások
51 165
-
ÖSSZESEN
37 026
0 144 516 -107 490
Az országos presbitérium döntése alapján az MEE 2019-ben a következő táblázatban felsorolt egyházközségeknek
engedte el a lejárt pályázati előfinanszírozási támogatásukat.
Arnót–Újcsanálosi Társult Evangélikus Egyházközség
7 504 eFt
Dunaújváros–Kisapostagi Társult Evangélikus Egyházközség
2 667 eFt
Egyházasdengelegi Evangélikus Egyházközség
2 259 eFt
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
42
Fancsal–Hernádvécsei Evangélikus Egyházközség
3 351 eFt
Felpéci Evangélikus Egyházközség
431 eFt
Kővágóörs–Révfülöpi-Kapolcs (Sion) Evangélikus Egyházközség
1 185 eFt
Marcalgergelyi–Szergényi Társult Evangélikus Egyházközség
20 809 eFt
Mencshely–Nagyvázsony–Szentantalfa–Zánkai Társult Evangélikus Egyházközség
1 016 eFt
Mérgesi Evangélikus Egyháközség
9 438 eFt
Nagycserkeszi Evangélikus Egyházközség
6 788 eFt
Nógrádi Evangélikus Egyházközség
543 eFt
Rábaszentandrási Evangélikus Egyházközség
540 eFt
Rábcakapi–Tárnokréti Evangélikus Egyházközség
9 206 eFt
Somlószőlősi Evangélikus Egyházközség
1 559 eFt
Tab és Környéke Evangélikus Egyházközség
2 666 eFt
Zalaistvándi Evangélikus Egyházközség
8 800 eFt
Összesen
78 762 eFt
B. ÁLLAMI CÉLTÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSÍTOTT FELADATOK
A táblában azok az állami céltámogatásokkal kapcsolatos bevételek és kiadások láthatók, amelyek az MEE-n ke-
resztül kerülnek az egyes intézményekhez állami feladataik ellátásához, illetve itt kerülnek kimutatásra a gyüle-
kezeti munkát segítő támogatások.
B/B-K/I. Köznevelési feladatok ellátása
A köznevelési intézményekhez kapcsolódóan a tervezett 9.684.800 eFt-tal szemben 11.371.934 eFt támogatás-
ban részesült az MEE, ami 1.687.134 eFt (+17,42%) többletbevételt eredményezett. Az eltérés jelentős része abból
adódik, hogy a költségvetéstervezet nem számolt korrekciós támogatás kifizetésével, de az MEE december végén
4.112.902 eFt-ot kapott. Az országos presbitérium döntése értelmében a köznevelési intézmények részére továb-
butalandó 1.326.750 eFt, a többi az oktatási intézmények tartalékalapjába kerül.
A köznevelési intézményi működtetéshez kapcsolódóan a tervezett 10.785.411 eFt-hoz képest az MEE 11.059.550 eFt
kifizetést teljesített, amely 274.139 eFt (2,54%) többletkifizetést eredményezett.
A köznevelési intézmények állami támogatásának egyenlege 1.412.995 eFt többletet mutat, ennek kifizetése
2020-ban teljesül.
B/B-K/I.3. Hittanoktatás feladatainak ellátása
A hittanoktatási feladatokhoz kapcsolódóan a tervezett 546.000 eFt-tal szemben 720.154 eFt támogatásban része-
sült az MEE, ami 174.154 eFt-tal (31,90%) több bevételt eredményezett. Ez a többletbevétel az állam által a kislét-
számú csoportok kiegészítésére adott 193.951 eFt további támogatásából származik.
A hittanoktatási feladatokhoz kapcsolódóan a tervezett 621.531 eFt-hoz képest az MEE 650.724 eFt kifizetést
teljesített, amely 29.193 eFt (4,70%) több kifizetést eredményezett.
2020-ra áthúzódó maradvány 144.960 eFt.
B/B-K/II. Diakóniai feladatok ellátása
A diakóniai intézményekhez kapcsolódóan tervezett 4.518.600 eFt-tal szemben 5.210.506 eFt támogatásban része-
sült az MEE, ami 691.906 eFt többletbevételt eredményezett. A diakóniai intézményi működtetéshez kapcsolódóan
tervezett 4.622.774 eFt-hoz képest az MEE 5.059.393 eFt kifizetést teljesített az intézményi működtetéshez, amely
436.619 eFt többletkifizetést eredményezett. A diakóniai intézmények állami támogatásának egyenlege 587.738 eFt
többletet mutat, melynek kifizetése 2020-ban teljesül.
B/B/II.3. Kórházi lelkigondozói szolgálat
Az MEE 2018-ban 25.000 eFt, 2019-ben 45.045 eFt támogatást kapott a kórházi lelkigondozói szolgálat költségei-
re az államtól. A támogatás fedezetet nyújtott visszamenőlegesen a 2018. évi költségek mellett a 2019. évi felada-
tok finanszírozására.
A 2019. évben fel nem használt rész részben 2020-ban került felhasználásra és 18.402 eFt visszafizetésre került.
A 2019. évi maradvány: 35.055 eFt.
3
|
Kiegészítő melléklet
43
B/B-K/III. Gyűjteményi feladatok ellátása
Az MEE megalapította az Evangélikus Országos Gyűjtemény (EOGY) jogi személyt 2017. február 1-jével az országos
gyűjteményi feladatok ellátására, a vidéki szakgyűjtemények segítésére. 2019-ben is az állami támogatás felhasz-
nálása az EOGY jogi személy keretében valósult meg.
B/B-K/IV. Kistelepülésen működő egyházközségek
Az MEE belföldi kistelepülési illetménypótlékra 89.209 eFt-ot kapott az államtól, melyet teljes egészében kifizetett
az 5000 lélekszám alatti településen szolgáló lelkészek között.
A lentebb felsorolt négy kistelepülési egyházközség kapott gépjárművet 2019-ben, melyhez az állam 7.000 eFt
eszközvásárlási támogatást nyújtott.
– Ágfalvi és Sopronbánfalvi Társult Evangélikus Egyházközség – Ágfalva
– Bényei Evangélikus Egyházközség
– Bobai Evangélikus Egyházközség
– Egyházaskozári Evangélikus Egyházközség
Az MEE 2019-ben diaszpóra-támogatást kapott az államtól 50.000 eFt összegben. Ebből 2019-ben 49.577 eFt
került felhasználásra. A költségek többek között tartalmazzák a szolgálat végzéséhez kapcsolódó gépjármű vásárlá-
sát, a lenti táblában bemutatott gyülekezetek támogatását, személyi jellegű kifizetéseket és további diaszpóra-prog-
ramokhoz kapcsolódó költségeket.
támogatások:
Ungarischer Ev.-Luther Seelsorgedienst in Deutschland
8.000 eFt
Finnországi Magyar Keresztény Közösség
2.000 eFt
Amerikai Magyar Evangélikus Konferencia ELCA
4.000 eFt
Ausztriai Magyar Evangélikus Gyülekezet
2.000 eFt
Szigeti Evangélikus Gyülekezet – Ausztria
1.000 eFt
Németországi Protestáns Magyar Gyülekezetek Szövetsége
3.000 eFt
Bornemissza Péter Társaság – Ausztria
1.000 eFt
Berlini Magyar Protestáns Gyülekezet
2.300 eFt
Svédországi Magyar Protestáns Egyházi Közösség
4.000 eFt
Nyugat-Európai Magyar Protestáns Gyülekezet Szövetsége
4.000 eFt
Összesen
31.300 eFt
C. ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK
C/B-K/I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
A bevétel a tervezetthez képest összességében 14,69%-kal lett több. A járulékok közül a legnagyobb eltérést az egy-
házi fenntartói járuléknál láthatjuk, a tervezett összeg 112,13%-ban valósult meg. Jelentősen javult a kamat és ár-
folyambevétel, a tervhez képest 245,76%-ban valósult meg.
A kiadások a tervezethez képest alulmaradtak, csak 88,43%-ban teljesültek. Ez elsősorban annak köszönhető,
hogy a költségvetés módosításánál 50.000 eFt-ot többletkiadás került tervezésre (a várhatóan növekvő lakhatá-
si támogatások kifizetésének lehetőségére) az alap tartaléka terhére, de végül nem került felhasználásra ebből az
összegből. A kiadások esetében csak a lelkészi nyugdíjkifizetések nőttek a tervezett mértéknél nagyobb ütemben.
A többletkifizetés 6,87%, azaz 11.335 eFt volt, amelyet az átlagos nyugdíjak összegének növekedése okozott.
Az alap vagyona az év eleji 1.428.542 eFt-ról az év végére 103.208 eFt-tal 1.531.750 eFt-ra emelkedett, ami
11,03%-os növekedést jelent a tervhez képest.
C/B-K/II. Befektetési alap
Az alap bevétele a járadék és az SZJA-részesedés 6%-a, ami 2019-ben 2.500 eFt-tal, azaz 1,75%-kal több a tervhez
képest.
Az Üllői úti székház felújításának finanszírozásához az MEE a befektetési alap vagyonát használta, melyet költ-
ségvetéséből 2031-ig évente törleszt vissza. A törlesztés évi 66.000 eFt tőke és a beruházásra fordított összegre szá-
mított kieső kamat és árfolyamnyereség.
Az alap vagyona az év végén 839.265 eFt.
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
44
C/B-K/III. Oktatási intézményi tartalékalap
A tartalékalap tervezett 3.894.700 eFt bevételhez képest 3.140.078 eFt bevételt realizált. A különbség legfőbb oka
a korrekciós támogatás december végén megkapott teljes összegéből a tervezettnél több lett az intézményeknek
kifizetve, így a tartalékalapba 2.786.152 eFt került a 3.600.000 eFt-tal szemben.
A tartalékalap tervezett 2.569.750 eFt kiadásához képest 1.883.812 eFt kiadást realizált, ami 26,69%-kal keve-
sebb, mint a tervezett.
Az alap vagyona az év végén 7.060.900 eFt.
C/K/III.3.9. Stratégiai célok
A költségvetési sor terhére elszámolt kifizetések részletes kimutatása az alábbi táblában látható.
adatok eFt-ban
C/K/III.3.9. Stratégiai célok
terv
tény
Stratégiai célok
60 000 23 433
EPSZTI – Népzene, néphagyomány támogatása
2 500
Köznevelési félállás pályázat
19 353
Evangélikus pedagógusok közoktatás vezetői pedagógus szakvizsgához jutásának támogatása
1 580
C/K/III.3.3. Forráshiányos intézmények
2019-ben Kmety György Evangélikus Általános Iskola és Óvodát 19.884 eFt-tal és a Kőszegi Evangélikus Szakgim-
názium, Szakközépiskola és Kollégiumot 77.766 eFt-tal támogatta a tartalékalap.
C/K/III.3.23. Normatív előleg
Az oktatási intézmények előleget kérhetnek a normatív támogatásukra. Ennek részletezését mutatja be a lenit tábla.
adatok eFt-ban
Intézmény
áthozat
2018. évről
bevétel
kiadás
évvégi
egyenleg
Csömöri Rózsakert Evangélikus Óvoda
10 000
6 000
0
4 000
Kmety György Evangélikus Általános Iskola és Óvoda
9 253
9 253
0
0
Luther Márton Kollégium
0
0
20 000
20 000
Szegedi Evangélikus Kollégium
0
12 000
12 000
0
Szegedi Pitypang Evangélikus Óvoda
0
12 000
12 000
0
Evangélikus Középiskola
0
3 000
3 000
0
Összesen
19 253
42 253
47 000
24 000
C/K/III.3.25. Építési beruházások
Az elnyert pályázatok és a támogatási összegük a lenti táblázatban kerülnek bemutatásra. A kifizetés a beruházás
ütemezése alapján történik, ezért 2019-ben a keret 22,58% került felhasználásra. A fennmaradó összeg kifizetése
2020-ban várható.
2019. évi maradvány: 387.104 eFt
adatok eFt-ban
Intézmény
Feladat
Megítélt tá-
mogatás
Kifizetett
támogatás
2020-ban
felhasznál-
ható támo-
gatás
Szeberényi G. Gimnázium Általános Is-
kola Óvoda és Koll. – Békéscsaba
Épületrész bővítése emelet és tetőépí-
téssel
50 000
0
50 000
Hajnalcsillag Óvoda – Celldömölk
Bővítés 1 csoportszobával és tornaszo-
bával
89 465
0
89 465
Kőszegi Szakközépiskola
Homlokzatrekonstrukció
28 439
28 439
0
Luther Kollégium – Nyíregyháza
Részleges tetőtérbeépítés
55 000
39 198
15 802
3
|
Kiegészítő melléklet
45
Intézmény
Feladat
Megítélt tá-
mogatás
Kifizetett
támogatás
2020-ban
felhasznál-
ható támo-
gatás
Túróczy Z. Óvoda, Általános iskola –
Nyíregyháza
Óvodafejlesztés tetőtér beépítéssel
70 000
0
70 000
Gyurátz F. Általános iskola – Pápa
Új épületszárny építése tornaszobával
57 096
0
57 096
Podmaniczky J. Óvoda és Általános is-
kola – Budapest
573 nm alapterület hasznosítása fel-
újítással
150 000
45 259
104 741
ÖSSZESEN
500 000
112 896
387 104
C/B-K/IV. Diakóniai intézményi tartalékalap
A tartalékalap a tervezett 522.000 eFt bevételhez képest 630.427 eFt bevételt realizált, ami 20,77%-kal több mint
a tervezett. Ebből a kiegészítő támogatásból visszatartott és az egyházközségi intézmények által befizetett összeg
36.115 eFt-tal több, az előre nem tervezhető korrekciós támogatásból a tartalékalapba történt befizetés összege
231.438 eFt volt.
A tartalékalap tervezett 533.000 eFt kiadásához képest 588.168 eFt kiadást realizált, ami 10,35%-kal több mint
a tervezett.
Figyelembe véve a 2017. év előtti rendezetlen visszafizetendő támogatásokat (Fébé Evangélikus Szeretetszolgálat
130.949 eFt és Abaffy Gyula Evangélikus Szeretetszolgálat 22.500 eFt) az évvégi vagyon -52.972 eFt.
7. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK
7.1. VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐK
A BESZÁMOLÓ ALÁÍRÓJA
Az egyszerűsített éves beszámolót a Magyarországi Evangélikus Egyház képviseletére jogosult országosiroda-igaz-
gató, Krámer György írja alá.
4
A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
MELLÉKLETEI
1. SZ. MELLÉKLET | A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 4.7 PONTJÁHOZ
Intézmény neve:
Magyarországi Evangélikus Egyház
Fordulónap: 2019.12.31
IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA
ezer Ft-ban
MEGNEVEZÉS
IMMATERIÁLIS JAVAK
INGATLAN
ÉS
VAGYONI
ÉRTÉKŰ
JOGOK
EGYÉB BERENDEZÉS
BERUHÁ-
ZÁSOK,
FELÚJÍ-
TÁSOK
BERUHÁ-
ZÁSOKRA
ADOTT
ELŐLEGEK
ÉRTÉK-
HELYES-
BÍTÉS
TÁRGYI
ESZKÖZÖK
ÖSSZESEN
Vagyoni
értékű
jogok
Szellemi
termékek
Összesen
100 eFt
alatt
100 eFt
felett
Összesen
NYITÓ BRUTTÓ ÉRTÉK
183 571
25 626
209 197 23 706 316
132 197
2 593 645
2 725 842
742 282
16 588
27 191 028
Vásárlás
23 894
23 894
1 154 189
28 000
211 195
239 195
929 981
181 446
2 504 811
Apportálás
0
0
0
Előállítás
0
0
0
Térítés nélkül átvett
0
237 400
34 828
7 712
42 540
279 940
T.E. belüli átsorolás
0
0
0
Értékhelyesbítés
0
0
0
Egyéb növekedés
23 893
23 893
79 758
2 189
64 185
66 374
27 000
173 132
Növekedés összesen
0
47 787
47 787
1 471 347
65 017
283 092
348 109
956 981
181 446
0
2 957 883
Selejtezés
1 934
1 934
3 731
7 499
11 230
11 230
Eladás
0
324 053
35 365
35 365
359 418
Apportba adás
0
0
0
Térítés nélkül átadott
0
34 828
7 712
42 540
42 540
T.E. belüli átsorolás
0
0
0
0
Értékhelyesbítés
0
0
0
Egyéb csökkenés
23 893
23 893
79 758
2 359
65 146
67 505
1 283 072
80 020
1 510 355
Csökkenés összesen
1 934
23 893
25 827
403 811
40 918
115 722
156 640
1 283 072
80 020
0
1 923 543
ZÁRÓ BRUTTÓ ÉRTÉK
181 637
49 520
231 157 24 773 852
156 296
2 761 015
2 917 311
416 191
118 014
0 28 225 368
Nyitó é.cs.
181 931
15 968
197 899
3 636 625
132 197
853 194
985 391
4 622 016
Terv szerinti écs.
837
3 086
3 923
499 748
27 852
94 091
121 943
621 691
Terven felüli écs.
0
Egyéb növekedés
0
1 324
36 821
61 678
98 499
99 823
Növekedés
837
3 086
3 923
501 072
64 673
155 769
220 442
0
0
0
721 514
Selejtezés
1 934
1 934
3 731
7 056
10 787
10 787
Eladás
0
11 500
32 533
32 533
44 033
Apportba adás
0
0
0
Térítés nélkül átadott
0
34 632
7 392
42 024
42 024
Egyéb csökkenés
0
1 324
2 211
52 187
54 398
55 722
Csökkenés
1 934
0
1 934
12 824
40 574
99 168
139 742
0
0
0
152 566
Záró é. cs.
180 834
19 054
199 888
4 124 873
156 296
909 795
1 066 091
0
0
0
5 190 964
NYITÓ NETTÓ ÉRTÉK
1 640
9 658
11 298 20 069 691
0
1 740 451
1 740 451
742 282
16 588
0 22 569 012
ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK
803
30 466
31 269 20 648 979
0
1 851 220
1 851 220
416 191
118 014
0 23 034 404
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
47
2. SZ. MELLÉKLET | KÜLÖNFÉLE EGYÉB KÖVETELÉSEK
Megnevezés
Érték
Alt Cash Kft. - Online pénztárgépre ELŐLEG - visszavont forgalmi engedélyű pénztárgép, visszatérí-
tendő követelés
32 eFt
Tévesen utalt összeg Navnak
75 eFt
Újpest Vagyonkezelő Zrt. Óvadék
270 eFt
Szélrózsa találkozó 2018. Foglaló
125 eFt
Gépkocsi gyorshajtási bírság
29 eFt
2019. évi bérkompenzáció elszámolása
2 416 eFt
Lowell120 Invest Kft. Kaukció
85 eFt
The Three Corners Europe Hotel Management Kft. Dupla utalás
23 eFt
Dr. Fekete Márta közjegyző letéti díj
93 eFt
Parkolási bírság végrehajtási díj
58 eFt
368901 Különféle egyéb követelések
3 206 eFt
Luther Márton Kollégium
20 000 eFt
Pécsi Evangélikus Roma Szakkolégium (lelkészi bér)
432 eFt
Szeberényi Gusztáv Adolf Ev. Általános Iskola (lelkészi bér)
20 eFt
Szegedi Evangélikus Felsőoktatási Diákotthon (lelkészi bér)
224 eFt
Kossuth Lajos Evangélikus Ált. Isk. Soltvadkert (lelkészi bér)
20 eFt
Luther Otthon szakkollégium(lelkész bér)
70 eFt
Aszódi Petőfi Sándor Gimnázium(lelkész bér)
7 eFt
368902 Oktatási tartalékalap - különféle egyéb követelések
20 773 eFt
Sztehlo Gábor Ev. Szeretetszolgálat (Fébé Evangélikus Szeretetszolgálat) – normatíva előleg
20 503 eFt
Sztehlo Gábor Ev. Szeretetszolgálat (Fébé Evangélikus Szeretetszolgálat – lelkész bér 2017.)
1 562 eFt
Sztehlo Gábor Ev. Szeretetszolgálat (Fébé Evangélikus szeretetszolgálat – előleg likviditási célokra)
12 000 eFt
Sztehlo Gábor Ev. Szeretetszolgálat (Fébé Evangélikus Szeretetszolgálat – lelkész bér 2018.)
1 562 eFt
Nyíregyháza Kertvárosi Ág.Hitv. Ev.Ek Taratlékalap előírás
4 911 eFt
Mák normatív eltérés rendezése (int. szembeni követelés)
2 808 eFt
Pilisi Evangélikus Szeretetszolgálat – normatíva előleg
3 000 eFt
Pilisi Evangélikus Szeretetszolgálat – normatíva előleg
6 000 eFt
Pilisi Evangélikus Szeretetszolgálat – normatíva előleg
5 000 eFt
Pilisi Evangélikus Szeretetszolgálat intézményi lelkészi bér 2019
12 eFt
Kondorosi Evangéllikus Nyugdíjasház lelkészi bér 2019.
183 eFt
Szombathelyi Evangélikus Diakóniai Központ intézményi lelkészi költség 2019
26 eFt
Bolla Árpád Evangélikus Szeretszolgálat – lelkészi bér 2018.
1 255 eFt
Bolla Árpád Evangélikus Szeretszolgálat – nav köztartozás elsz.
-8 eFt
Bolla Árpád Evangélikus Szeretszolgálat – lelkészi bér 2019.
97 eFt
Hegyhát Evangélikus Szeretetszolgálat lelkészi bér 2019.
68 eFt
Sopron Fabríciusz tartalékalap előírás
6 549 eFt
Győri Ev.Szereteteotthon tartalékalap előírás 2019.
14 504 eFt
Filadelfia taratlékalap előírás 2019.
1 669 eFt
368903 Diakóniai tartalékalap - különféle egyéb követelések
81 701 eFt
3689 Különféle egyéb követelések összesen
105 680 eFt
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
48
Megnevezés
Érték
Sztehlo Gábor Ev. Szeretetszolgálat (Fébé Evangélikus Szeretetszolgálat)-normatíva előleg értékvesztés 20 503 eFt
Sztehlo Gábor Ev. Szeretetszolgálat (Fébé Evangélikus Szeretetszolgálat – lelkész bér 2017.) értékvesztés
1 562 eFt
Sztehlo Gábor Ev. Szeretetszolgálat (Fébé Evangélikus szeretetszolgálat-előleg likviditási célokra) ér-
tékvesztés
12 000 eFt
Sztehlo Gábor Ev. Szeretetszolgálat (Fébé Evangélikus Szeretetszolgálat – lelkész bér 2018.) értékvesztés
1 562 eFt
Mák normatív eltérés rendezése (int. szembeni követelés) értékvesztés
2 808 eFt
Pilisi Evangélikus Szeretetszolgálat – normatíva előleg értékvesztés
8 400 eFt
Bolla Árpád Evangélikus Szeretszolgálat – lelkészi bér 2018.
1 247 eFt
369 Különféle egyéb követelések értékvesztése összesen
48 082 eFt
Értékvesztéssel csökkentett egyéb követelések
57 598 eFt
3. SZ. MELLÉKLET | RÖVID LEJÁRATRA KÖLCSÖNADOTT PÉNZESZKÖZÖK
Név
Szerződés
dátuma
Lejárat
dátuma
Kölcsön
összege
Arnót-Újcsanálosi Társult Evangélikus Egyházközség
2019.11.10 2020.12.31
977 eFt
Nemeskocsi Evangélikus Egyházközség (Boba)
2013.02.15 2014.12.31
674 eFt
Csővári Evangélikus Egyházközség
2013.09.25 2019.12.31
669 eFt
Egri Evangélikus Egyházközség
2013.08.22 2019.12.31
1 780 eFt
Felpérci Evangélikus Egyházközség
2010.05.01 2010.12.31
1 eFt
Fóti Evangélikus Egyházközésg
2014.01.17 2019.12.31
454 eFt
Győr-Ménfőcsanaki Evangélikus Egyházközség
2013.09.26 2019.12.31
1 477 eFt
Körmendi Evangélikus Egyházközség
2013.06.21 2019.12.31
295 eFt
Nagycserkeszi Evangélikus Egyházközség
2013.08.09 2014.07.31
377 eFt
Rábaszentandrási Evangélikus Egyházközség
2013.06.21 2019.12.31
300 eFt
Rábcakapi-Tárnokréti Evang.Egyhközség
2013.12.09 2014.12.31
200 eFt
Szekszárdi Evangélikus Egyházközség
2012.09.13 2015.12.03
3 000 eFt
Tab és Környéke Társult Evangélikus Egyházközség
2013.04.11 2015.06.30
1 000 eFt
Várpalotai Evangélikus Egyházközség
2013.06.21 2015.12.31
1 566 eFt
Egri Evangélikus Egyházközség
2016.04.18 2016.12.31
1 000 eFt
Veszprémi Evangélikus Egyházközség
2014.02.11 2019.12.31
267 eFt
Tordas-Gyúrói Evangélikus Egyházközség
2013.11.14 2019.12.31
893 eFt
Rákoskeresztúri Evangélikus Egyház
2016.10.11 2019.12.31
1 000 eFt
Sámosonházi Evangélikus Egyházközség
2017.04.21 2019.12.31
400 eFt
Ecseny és Környéke Evangélikus Egyházközség
2017.10.03 2018.12.31
9 852 eFt
Orosházi Evangélikus Egyházközség
2017.10.04 2018.03.31
30 000 eFt
Pusztaföldvári Evangélikus Egyházközség
2018.06.30 2019.03.31
22 938 eFt
Bakonytamási Evangélikus Egyházközség
2018.12.14 2019.12.15
13 014 eFt
Debreceni Evangélikus Egyházközség
2018.10.10 2020.12.31
7 500 eFt
Kőszegi Evangélikus Egyházközség
2019.02.11 2020.12.31
3 500 eFt
Harkai Evangélikus Egyházköség
2019.02.11 2019.12.31
6 985 eFt
Nemescsó–Meszlen–Acsád–Kőszegdoroszlói Társult Evangélikus Egyházközség 2019.02.11 2019.12.31
33 800 eFt
Gércei Evangélikus Egyházközség
2019.03.20 2019.10.31
21 054 eFt
Kétbodonyi Evangélikus Egyházközség
2019.02.14 2019.12.31
12 000 eFt
Nemescsó–Meszlen–Acsád–Kőszegdoroszlói Társult Evangélikus Egyházközség 2019.02.11 2024.02.11
400 eFt
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
49
Név
Szerződés
dátuma
Lejárat
dátuma
Kölcsön
összege
Nemescsó–Meszlen–Acsád–Kőszegdoroszlói Társult Evangélikus Egyházközség 2019.06.27 2021.06.27
900 eFt
Nemescsó–Meszlen–Acsád–Kőszegdoroszlói Társult Evangélikus Egyházközség 2019.11.20 2020.05.15
3 670 eFt
Bakonycsernyei Evangélikus Egyházközség
2019.10.07 2020.05.10
9 500 eFt
Bakonycsernyei Evangélikus Egyházközség
2019.10.07 2020.05.10
9 000 eFt
Tóthkomlósi Evangélikus Egyházközség
2019.11.28 2029.09.28
3 980 eFt
Pápai Evangélikus Egyházközség
2019.11.07 2020.05.31
9 000 eFt
Tatabányai Evangélikus Egyházközség
2019.06.30 2029.06.30
500 eFt
Dunaföldvári Evanglikus Egyházközség
2019.06.29 2019.08.31
2 500 eFt
Egyházközségnek adott rövid lejáratú kölcsön - MEE
216 422 eFt
Podmaniczky János Evangélikus Ált. Isk. és Óvoda
2014.01.20 2019.12.31
604 eFt
Budapest-Fasori Evangélikus Gimnázium
2014.01.07 2019.12.31
1 781 eFt
Intézménynek adott rövid lejáratú kölcsön – Oktatási tartalékalap
2 385 eFt
Abbafy Gyula Evangélikus Szeretetszolgálat
2016.06.30 2018.06.30
22 500 eFt
FÉBÉ Evangélikus Szeretetszolgálat
2016.05.02 2017.12.31 107 000 eFt
Intézménynek adott rövid lejáratú kölcsön – Diakóniai tartalékalap
129 500 eFt
Evangélikus Roma Szakkollégium
2013.06.21 2015.06.30
2018.10.31
20 000 eFt
Sartoris Szeretetszolgálat
2014.09.18 2014.12.31
600 eFt
Evangélikus Oktatási Központ (Ordass)
2014.08.29 2020.12.31
2 208 eFt
Luther Kiadó
2019.10.24 2020.12.31
20 000 eFt
Sztehlo Gábor Evangélikus Szeretetszolgálat (FÉBÉ Evangélikus Szeretetszolgálat) 2019.02.28 2019.12.31
4 000 eFt
Sztehlo Gábor Evangélikus Szeretetszolgálat (FÉBÉ Evangélikus Szeretetszolgálat) 2019.05.29 2019.12.31
27 165 eFt
Szabó Gyula Evangélikus Szeretetszolgálat
2019.09.16 2029.12.31
750 eFt
Szegedi Evangélikus Felsőoktatási Diákotthon
2019.12.06 2020.06.30
9 000 eFt
Kántorképző Intézet
2019.12.16 2020.12.31
20 000 eFt
Evangélikus Konferencia és Misszió Otthon
2014.03.25 2019.12.31
1 250 eFt
Evangélikus Fejlesztési Iroda
2018.09.03 2019.09.03
6 561 eFt
Intézménynek adott rövid lejáratú kölcsön – MEE
111 533 eFt
Szőlőtő Alapítvány
2009.04.24 2015.06.30
4 900 eFt
Szőlőtő Alapítvány
2008.04.24 2009.06.30
2 587 eFt
Egyéb szervezetnek adott rövid lejáratú kölcsön – MEE
7 487 eFt
Összesen
467 327 eFt
Szőlőtő Alapítvány
2009.04.24 2015.06.30
-4 900 eFt
Szőlőtő Alapítvány
2008.04.24 2009.06.30
-2 587 eFt
Nemeskocsi Evangélikus Egyházközség (Boba)
2013.02.15 2014.12.31
-539 eFt
Szekszárdi Evangélikus Egyházközség
2012.09.13 2015.12.03
-3 000 eFt
Egri Evangélikus Egyházközség
2016.04.18 2016.12.31
-1 000 eFt
Orosházi Evangélikus Egyházközség
2017.10.04 2018.03.31
-3 000 eFt
Sartoris Szeretetszolgálat
2014.09.18 2014.12.31
-879 eFt
FÉBÉ Evangélikus Szeretetszolgálat
2016.05.02 2017.12.31 -107 000 eFt
Összesen
-122 905 eFt
Értékvesztéssel csökkentett követelés
344 422 eFt
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
50
4. SZ. MELLÉKLET | A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ 2019. ÉVI
KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL SZÓLÓ 2018. ÉVI IX. TÖRVÉNY 1. SZÁMÚ MELLÉKLETE
adatk eFt-ban
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERVE – ÖSSZESÍTŐ TÁBLA
BEVÉTELEK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
A.) EGYHÁZI MŰKÖDÉSI FELADATOK
2 719 258 3 296 259 121,22%
I. Szabad felhasználású bevételek
2 385 300 2 446 506 102,57%
I.1. Járadék + kiegészítés
1 617 400 1 652 284 102,16%
I.2. SZJA részesedés (felajánlás+kiegészítés)
764 900
771 665 100,88%
I.3. Egyéb bevételek
3 000
22 557 751,91%
II. Kötelezettséggel terhelt bevételek
333 958
849 753 254,45%
B.) ÁLLAMI CÉLTÁMOGATÁSOK
15 115 300 17 718 428 117,22%
I. Köznevelés
10 230 800 12 092 088 118,19%
II. Diakónia
4 563 600
5 255 551 115,16%
III. Közgyűjtemények
219 200
219 120
99,96%
IV. Kistelepülésen működő Egyházközségek
101 700
151 669 149,13%
C.) ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK
5 205 700 4 647 938
89,29%
I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
558 000
639 952 114,69%
II. Befektetési alap
231 000
237 481 102,81%
III. Oktatási alap
3 894 700
3 140 078
80,62%
IV. Diakóniai alap
522 000
630 427 120,77%
BEVÉTELEK ÖSSZESEN
23 040 258 25 662 625 111,38%
KIADÁSOK
A.) EGYHÁZI MŰKÖDÉSI FELADATOK
5 437 072
3 610 116
66,40%
I. Egyházközségek támogatása
1 772 512
776 696
43,82%
II. Egyházmegyék támogatása
144 500
143 747
99,48%
III. Egyházkerületi feladatok ellátása
324 384
261 427
80,59%
IV. Országos Egyház feladatai
3 195 676 2 428 248
75,99%
B.) ÁLLAMI CÉLTÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSÍTOTT FELADATOK
16 420 616 17 177 399 104,61%
I. Köznevelési feladatok
11 406 942 11 710 275 102,66%
II. Diakóniai feladatok
4 692 774 5 094 383 108,56%
III. Gyűjteményi feladatok
219 200
221 495 101,05%
IV. Kistelepülésen működő Egyházközségek támogatása
101 700
151 246 148,72%
C.) ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK
3 709 750 3 009 055
81,11%
I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
607 000
536 743
88,43%
II. Befektetési alap
0
332
-
III. Oktatási alap
2 569 750
1 883 812
73,31%
IV. Diakóniai alap
533 000
588 168 110,35%
KIADÁSOK ÖSSZESEN
25 567 438 23 796 570
93,07%
C.) ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK – ÉV VÉGI FELHALMOZOTT VAGYON
9 389 460 9 532 393 101,52%
I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
1 379 542 1 531 750 111,03%
II. Befektetési alap
833 116
839 265 100,74%
III. Oktatási alap
7 129 584 7 060 900
99,04%
IV. Diakóniai alap
47 218
100 477 212,79%
EGYENLEG
-2 527 180 1 866 055
-
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
51
A.) EGYHÁZI MŰKÖDÉSI FELADATOK
BEVÉTELEK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
I.) Szabad felhasználású bevételek
2 385 300 2 446 506 102,57%
I.1. Járadék + kiegészítés
1 617 400 1 652 284
102,16%
I.2. SZJA részesedés (felajánlás+kiegészítés)
764 900
771 665 100,88%
I.3. Egyéb bevételek
3 000
22 557
751,91%
II.) Kötelezettséggel terhelt bevételek
333 958
849 753 254,45%
II.1. Egyházközségek feladataihoz kapcsolódó bevételek
30 300
210 038 693,20%
II.1.1. Gusztáv Adolf Segélyszolgálat (GAS)
4 600
4 139
89,98%
II.1.2. Gusztáv Adolf Werk (GAW) támogatás
8 000
8 307 103,84%
II.1.3. Hitoktatási feladatok támogatása
17 700
16 978
95,92%
II.1.4. Egyéb külföldi céltámogatások
0
42 293
-
II.1.5. Kiemelt egyházközségi beruházások
0
137 942
-
II.1.6. Lelkészi életpályamodell támogatása
0
380
-
II.2. Egyházkerületek feladataihoz kapcsolódó bevételek
5 300
10 855 204,81%
II.2.1. Biblia terjeszési offertórium
3 200
3 837
119,92%
II.2.2. Északi Egyházkerület - működési költség
400
2 940 735,04%
II.2.3. Nyugati Egyházkerület - működési költség
500
643 128,60%
II.2.4. Déli Egyházkerület - működési költség
1 200
1 488 123,96%
II.2.5. Északi Egyházkerület - hitélet
0
1 250
-
II.2.6. Nyugati Egyházkerület - hitélet
0
697
-
II.3. Országos Egyház feladataihoz kapcsolódó bevételek
298 358
628 860 210,77%
II.3.1. Országos Iroda működéséhez kapcsolódó bevétel
139 000
171 110 123,10%
II.3.1.1. Székház üzemeltetés
19 000
49 545 260,76%
II.3.1.2. Tartalékalapokból történő finanszírozása
120 000
120 000 100,00%
II.3.1.3. Utazási költség
0
1 485
-
II.3.1.3. Szakértői díj
0
80
-
II.3.2. Egyéb országos működéshez kapcsolódó bevétel
25 000
26 130 104,52%
II.3.2.1. Ingatlanok fenntartása, működtetése
10 000
5 859
58,59%
II.3.2.2. Továbbszámlázott tételek
15 000
20 270
135,14%
II.3.3. Országos Egyház szakmai feladatai
113 458
309 145 272,48%
II.3.3.1. Evangélizációs és missziói feladatok
2 800
9 256 330,58%
II.3.3.1.1. Missziói offertórium
2 800
3 517 125,60%
II.3.3.1.2. Gyülekezeti háttértámogatás
0
196
-
II.3.3.1.3. Új egyházközségek alapításának támogatása
0
4 713
-
II.3.3.1.4. Művészetek völgye
0
400
-
II.3.3.1.5. Könnyűzenei pályázat
0
430
-
II.3.3.2. Ifjúsági feladatokhoz kapcsolódó bevételek
6 900
10 938 158,52%
II.3.3.2.1. Gyermek és ifjúsági feladatok
4 000
6 681
167,03%
II.3.3.2.2. Ifjúsági offertórium
2 900
3 490 120,33%
II.3.3.2.3. Szélrózsa találkozó
0
767
-
II.3.3.3. Külügyi feladatokhoz kapcsolódó bevételek
3 500
10 672 304,92%
II.3.3.3.1. Utazási és programköltségek
3 000
2 117
70,57%
II.3.3.3.2. Határon túli magyarok - egyéni támogatás
500
600 120,00%
II.3.3.3.3. Multilaterális konzultáció
0
7 955
-
II.3.3.4. Pályázati feladatokhoz kapcsolódó bevételek
20 000
176 608 883,04%
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
52
BEVÉTELEK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
II.3.3.4.1. Pályázat előkészítés, önrész, előfinanszírozás
20 000
91 029
455,14%
II.3.3.4.2. Pályázatok
0
85 579
-
II.3.3.5. Konferencia feladatok működtetése
20 000
24 780 123,90%
II.3.3.5.1. Bajor támogatás
20 000
24 780 123,90%
II.3.3.6. Diakóniai feladatokhoz kapcsolódó bevételek
6 258
27 685 442,39%
II.3.3.6.1. Menekültügy
6 258
6 258 100,00%
II.3.3.6.2. Diakóniai továbbképzések szakmacsoportok szerint
0
1 343
-
II.3.3.6.3. Közel-keleti konfliktus áldozatai és üldözött keresztények
megsegítése
0
83
-
II.3.3.6.4. Nigériai Evangélikus Egyház preventív célú közösségi egész-
ségprojektje
0
19 500
-
II.3.3.6.5. Nevelőszülői hálózat segítése
0
500
-
II.3.3.7. Oktatási feladatokhoz kapcsolódó bevételek
16 000
16 694 104,34%
II.3.3.7.1. Evangélikus Roma Szakkollégium
16 000
16 000 100,00%
II.3.3.7.2. Felnőtt képzés
0
694
-
II.3.3.8. Egyházzenei felaatokhoz kapcsolódó bevételek
38 000
28 530
75,08%
II.3.3.8.1. Kántorképző Intézet, Fót
38 000
28 530
75,08%
II.3.3.9. Tudományos és teológiai feladatokhoz kapcsolódó bevételek
0
3 983
-
II.3.3.9.1. Reformáció emlékbiztottság feladatai
0
123
-
II.3.3.9.2. Sztehlo Gábor ösztöndíj
0
266
II.3.3.9.3. Luther rajzfilm
0
3 594
-
II.3.4. Országos Egyház egyéb feladataihoz kapcsolódó bevételek
20 900
121 570 581,67%
II.3.4.1. Beruházásokhoz kapcsolódó bevételek
4 400
3 377
76,75%
II.3.4.1.1. Gépjármű program
4 400
3 377
76,75%
II.3.4.2. Szociális segélyezéshez kapcsolódó bevételek
10 800
11 717 108,49%
II.3.4.2.1. Partnerhilfe
8 000
8 622
107,77%
II.3.4.2.2. Gyógykezelési offertórium
2 800
3 095 110,54%
II.3.4.3. Egyéb bevételek
5 700
106 476 1868,00%
II.3.4.3.1. Katalin bál
400
0
0,00%
II.3.4.3.2. Egészségügyi állapotfelmérés
300
476 158,67%
II.3.4.3.3. Egyéb
5 000
106 000 2120,00%
II.3.5. Vezető testületek működése
0
904
-
II.3.5.1. Zsinat
0
904
-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN
2 719 258 3 296 259 123,97%
KIADÁSOK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
I.) Egyházközségek támogatása
1 772 512
776 696
43,82%
I.1. Működési támogatások
512 000
360 374
70,39%
I.1.1. Járadékfizetés
95 800
95 599
99,79%
I.1.2. Működési támogatás
115 000
106 873
92,93%
I.1.3. Járulékfizetési támogatás
82 500
75 913
92,02%
I.1.4. LIBRA ügyviteli rendszer
8 700
8 607
98,93%
I.1.5. Hitoktatási feladatok támogatása
70 000
990
1,41%
I.1.6. Lelkészi életpályamodell támogatása
140 000
72 392
51,71%
I.2. Felújítási, beruházási támogatások
1 225 559
349 120
28,49%
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
53
KIADÁSOK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
I.2.1. Kiemelt felújítások, beruházások
187 302
33 786
18,04%
I.2.2. Belső egyházi kártalanítás
12 372
10 945
88,47%
I.2.3. Kiemelt egyházközségi beruházások
1 025 885
304 388
29,67%
I.3. Céltámogatások
20 453
55 598 271,83%
I.3.1. Gusztáv Adolf Segélyszolgálat (GAS) adomány, offertórium terhére
felújítási támogatás
10 836
4 050
37,38%
I.3.2. Gusztáv Adolf Werk (GAW) támogatás
8 000
8 307 103,84%
I.3.3. Egyéb külföldi céltámogatások
1 617
43 240 2674,11%
I.4. Képzési támogatások
14 500
11 605
80,03%
I.4.1. Gyülekezeti munkatársképzés
3 840
3 747
97,58%
I.4.2. Lelkészakadémia
4 600
3 907
84,94%
I.4.3. Országos felügyelői konferencia
700
618
88,21%
I.4.4. Presbiterképzés
1 740
1 716
98,65%
I.4.5. Lelkész-, egyéb konferenciák
1 620
1 616
99,75%
I.4.6. Lelkészképzés támogatása
2 000
0
0,00%
II.) Egyházmegyék működésének támogatása
144 500
143 747
99,48%
II.1. Működési támogatások
51 000
51 000 100,00%
II.2. Egyházközségi felújítások, beruházások támogatása
90 000
90 000 100,00%
II.3. Gyülekezeti adminisztrációt segítő támogatás
3 500
2 747
78,47%
III.) Egyházkerületi feladatok ellátása
324 384
261 427
80,59%
III.1. Déli Egyházkerület
127 656
103 224
80,86%
III.1.1. Működési költségek
49 500
48 512
98,00%
III.1.2. Hitéleti célok támogatása
45 667
22 223
48,66%
III.1.3. Püspök váltással kapcsolatos költségek
32 489
32 489 100,00%
III.2. Északi Egyházkerület
95 114
83 757
88,06%
III.2.1. Működési költségek
55 700
64 714
116,18%
III.2.2. Hitéleti célok támogatása
39 414
19 043
48,31%
III.3. Nyugati Egyházkerület
101 614
74 445
73,26%
III.3.1. Működési költségek
47 300
52 184 110,33%
III.3.2. Hitéleti célok támogatása
54 314
22 261
40,99%
IV.) Országos Egyház feladatai
3 195 676 2 428 248
75,99%
IV.1. Országos Egyház működés
575 900
565 668
98,22%
IV.1.1. Vezető testületek működése
32 600
29 469
90,40%
IV.1.1.1. Zsinat
5 000
5 592
111,83%
IV.1.1.2. Országos Presbitérium
3 700
2 806
75,84%
IV.1.1.2.1. Működés
1 500
1 146
76,37%
IV.1.1.2.2. Ordass-díj
1 100
601
54,60%
IV.1.1.2.3. Prónay-díj
1 100
1 060
96,36%
IV.1.1.3. Elnökség
6 300
6 261
99,38%
IV.1.1.3.1. Működés
300
299
99,78%
IV.1.1.3.2. Hitéleti célok támogatása
6 000
5 962
99,36%
IV.1.1.4. Püspöki tanács
6 700
6 233
93,03%
IV.1.1.5. Számvevőszék
600
136
22,70%
IV.1.1.6. Bíróság
300
15
5,06%
IV.1.1.7. Bizottságok
10 000
8 426
84,26%
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
54
KIADÁSOK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
IV.1.2. Országos Iroda működési költségek
426 800
431 903 101,20%
IV.1.2.1. Illetmények
232 700
233 153
100,19%
IV.1.2.2. Bérjárulékok
51 200
38 015
74,25%
IV.1.2.3. Béren kívüli juttatások
16 400
17 626 107,48%
IV.1.2.4. Munkába járási költségek
2 500
1 329
53,15%
IV.1.2.5. Székház üzemeltetés
50 000
67 614 135,23%
IV.1.2.6. Irodai berendezések
6 000
4 439
73,98%
IV.1.2.7. Irodaszerek
4 000
2 837
70,92%
IV.1.2.8. Posta
3 000
3 333
111,11%
IV.1.2.9. Telefon
4 000
2 056
51,40%
IV.1.2.10. Bankköltség
8 000
8 578 107,22%
IV.1.2.11. Informatikai feladatok
4 000
4 434 110,84%
IV.1.2.12. Utazási költség
13 500
18 043 133,65%
IV.1.2.13. Oktatás, továbbképzés
2 000
1 815
90,75%
IV.1.2.14. Hitéleti rendezvények reprezentációs költsége
3 000
3 447
114,90%
IV.1.2.15. Szakértői feladatok
19 500
18 755
96,18%
IV.1.2.16. Egyéb (könyv, reprezent., fénymás.)
7 000
6 429
91,85%
IV.1.3. Egyéb országos működési költségek
116 500
104 296
89,52%
IV.1.3.1. Ellenőrzési feladatok
20 200
17 848
88,35%
IV.1.3.1.1. Könyvvizsgálat
4 700
2 946
62,69%
IV.1.3.1.2. Belső ellenőrzés
15 500
14 901
96,14%
IV.1.3.2. Ingatlanok fenntartása, működése
50 000
19 764
39,53%
IV.1.3.3. Informatikai feladatok
11 300
10 651
94,26%
IV.1.3.4. Utazási költség
4 500
4 582 101,82%
IV.1.3.5. Szakértői feladatok
4 500
1 667
37,05%
IV.1.3.6. Libra ügyviteli rendszer
5 000
1 926
38,53%
IV.1.3.7. Egyéb működési kiadások
6 000
3 592
59,87%
IV.1.3.8. Továbbszámlázott tételek
15 000
44 265 295,10%
IV.2. Országos Egyház szakmai feladatok
2 029 789 1 342 554
66,14%
IV.2.1. Egyházzenei feladatok
99 817
84 239
84,39%
IV.2.1.1. Egyházzenei feladatok
7 700
5 987
77,76%
IV.2.1.2. Orgonaprogram
35 017
10 630
30,36%
IV.2.1.3. Zenei konferencia, kórustalálkozó
500
491
98,30%
IV.2.1.4. Lutheránia énekkar
5 400
5 400 100,00%
IV.2.1.5. Kántorképző Intézet, Fót - működési támogatás
51 200
61 730 120,57%
IV.2.2. Evangélizációs és missziói feladatok
111 294
101 070
90,81%
IV.2.2.1. Országos konferenciák, evangelizáció
1 700
1 701 100,04%
IV.2.2.2. Országos Missziói Lelkész működése
7 100
7 229
101,81%
IV.2.2.3. Missziói pályázat (missziói offertórium + kiegészítés)
7 020
4 860
69,23%
IV.2.2.4. Missziói tevékenység (Vak, Férfi, Iszákosmentő, egyéb)
1 200
1 203 100,21%
IV.2.2.5. Kiadvány támogatása - Misszió
4 800
4 800 100,00%
IV.2.2.6. Szlovák szolgálat
2 600
3 283 126,26%
IV.2.2.7. Kiadványok, médiaköltség - GYÜMI
5 000
4 580
91,60%
IV.2.2.8. Gyülekezeti háttértámogatás
7 900
7 858
99,47%
IV.2.2.9. Cigánymiszió
7 400
7 121
96,23%
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
55
KIADÁSOK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
IV.2.2.10. Női misszió
1 500
1 184
78,95%
IV.2.2.11. Reptéri misszió
1 100
1 568 142,55%
IV.2.2.12. Börtön misszió
300
306 101,88%
IV.2.2.13. Evangélikus Missziói Központ, Cinkota
10 500
11 500 109,52%
IV.2.2.14. Óriás könyv javítása, tárolás
100
57
57,15%
IV.2.2.15. Művészetek Völgye
4 000
4 338 108,44%
IV.2.2.16. Könnyűzenei pályázat
2 000
2 428
121,41%
IV.2.2.17. Hangtechnikai és könnyüzenei szolgáltatások
6 162
6 108
99,12%
IV.2.2.18. Evangélikus papné találkozó
1 100
1 069
97,14%
IV.2.2.19. Új egyházközségek alapításának támogatása
37 812
27 927
73,86%
IV.2.2.20. Egyéb programok
2 000
1 952
97,58%
IV.2.3. Gyermek és Ifjúsági feladatok
60 730
58 245
95,91%
IV.2.3.1. Hittanverseny, gyereknap
2 000
1 983
99,15%
IV.2.3.2. Bábfesztivál
1 000
998
99,77%
IV.2.3.3. Ovisolimpia
1 000
827
82,74%
IV.2.3.4. Ifjúsági vezetőképzés
3 743
2 970
79,34%
IV.2.3.5. Táborok, találkozók (Zenei, Családos, Konfirmandus)
12 001
14 170
118,07%
IV.2.3.6. Szakmai megbízási díj (marketinges szakember)
600
59
9,90%
IV.2.3.7. Szakmai segédanyagok fordítása, kiadása
2 700
2 663
98,62%
IV.2.3.8. Ökumenikus Ifjúsági Programok
2 300
2 300 100,00%
IV.2.3.9. Egyetemi gyülekezetek feladatai
10 500
8 810
83,90%
IV.2.3.10. Gyermek és ifjúsági pályázat (offertórium+kiegészítés)
11 073
9 667
87,31%
IV.2.3.11. Szélrózsa találkozó
9 500
9 673 101,82%
IV.2.3.12. Telekgerendási ifjúsági tábor helyszín
1 100
1 100 100,00%
IV.2.3.13. Ifjúsági klub
813
813 100,00%
IV.2.3.14. Köz-Ép-Pont Rdélyi Ifjúsági Találkozó
1 500
1 313
87,54%
IV.2.3.15. Egyéb programok
900
899
99,92%
IV.2.4. Külügyi kapcsolatok
34 248
32 409
94,63%
IV.2.4.1. Külügyi kapcsolattartás költsége
13 730
12 883
93,83%
IV.2.4.2. Tagdíjak
5 009
5 009 100,01%
IV.2.4.3. Határon túli magyarok
8 077
8 173
101,19%
IV.2.4.4. Szakértői díj
1 600
1 257
78,54%
IV.2.4.5. Közép-Európai Keresztény Találkozó
3 034
1 102
36,34%
IV.2.4.6. Kirchentag
600
600 100,00%
IV.2.4.7. Bajor–Magyar Testvérkapcsolati Találkozó
2 198
4
0,17%
IV.2.4.8. Multilaterális konzultáció
0
3 381
-
IV.2.5. Tudományos és teológiai feladatok
94 974
29 373
30,93%
IV.2.5.1. Reformációi emlékbizottság feladatai
74 866
8 364
11,17%
IV.2.5.2. Sztehlo Gábor ösztöndíj
4 068
3 559
87,48%
IV.2.5.3. Tényfeltáró bizottság feladatai
9 100
8 673
95,31%
IV.2.5.4. Andorka Eszter program
6 940
5 575
80,33%
IV.2.5.5. Luther rajzfilm
0
3 202
-
IV.2.6. Kommunikációs feladatok
112 900
112 563
99,70%
IV.2.6.1. Luther Kiadó támogatása
111 900
111 900 100,00%
IV.2.6.2. Sajtóbizottság
1 000
663
66,31%
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
56
KIADÁSOK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
IV.2.7. Konferencia feladatok működtetése
60 600
53 202
87,79%
IV.2.7.1. Ordass Lajos Evangélikus Oktatási Központ, Révfülöp
13 400
13 400 100,00%
IV.2.7.2. Andorka Rudolf Evangélikus Konferencia Központ, Balatonszárszó
14 400
14 400 100,00%
IV.2.7.3. Béthel Missziói Otthon, Piliscsaba
32 800
25 402
77,45%
IV.2.8. Oktatási feladatok
130 890
133 185 101,75%
IV.2.8.1. Felsőoktatási feladatok
125 700
125 500
99,84%
IV.2.8.1.1. Evangélikus Hittudományi Egyetem
110 000
110 000 100,00%
IV.2.8.1.2. Luther Otthon – Szakkollégium
15 000
15 000 100,00%
IV.2.8.1.3. Evangélikus Roma Szakkollégium
700
500
71,43%
IV.2.8.2. Felnőttképzés
3 900
2 910
74,63%
IV.2.8.3. Offertórium
1 290
0
0,00%
IV.2.8.4. Bajor-magyar kapcsolatok
0
4 774
-
IV.2.9. Diakóniai feladatok
14 957
35 816 239,46%
IV.2.9.1. Diakóniai otthonok támogatása
1 350
1 311
97,12%
IV.2.9.2. Szakmai programok
5 500
6 290 114,37%
IV.2.9.2.1. Diakónia napja
1 500
1 471
98,08%
IV.2.9.2.2. Diakóniai továbbképzések szakmacsoportok szerint
500
1 771 354,21%
IV.2.9.2.3. költségvetési elszámolás, intézmenyi költségvetési be-
számolók ellenőrzése (könyvvizsgálat)
3 500
3 048
87,09%
IV.2.9.3. Közel-keleti konfliktus áldozatai és üldözött keresztények
megsegítése
7 469
7 576 101,44%
IV.2.9.4. Nigériai Evangélikus Egyház preventív célú közösségi egész-
ségprojektje
638
20 138 3156,41%
IV.2.9.5. Nevelőszülői hálózat segítése
0
500
-
IV.2.10. Építési és ingatlanügyi feladatok
2 000
504
25,20%
IV.2.10.1. Építési szakértői díjak, ingatlan felmérés
2 000
504
25,20%
IV.2.11. Pályázati feladatok
1 177 379
568 102
48,25%
IV.2.11.1. Pályázati előkészítés, önrész, előfinanszírozás támogatás
50 593
231 328 457,23%
IV.2.11.2. Turisztikai programok működtetése
6 000
6 000 100,00%
IV.2.11.3. Szakértői feladatok
1 000
846
84,59%
IV.2.11.4. Pályázatok
1 119 786
329 928
29,46%
IV.2.12. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
120 000
127 060 105,88%
IV.2.12.1. Egyházi fenntartói járulék
120 000
127 060 105,88%
IV.2.13. Gyűjteményi feladatok
10 000
6 785
67,85%
IV.2.13.1. Gyűjteményi állomány bővítése
10 000
6 785
67,85%
IV.3. Országos Egyház egyéb feladatok
589 987
520 025
88,14%
IV.3.1. Beruházások
169 400
168 681
99,58%
IV.3.1.1. Üllői úti székház felújítása
80 000
80 000 100,00%
IV.3.1.2. Gépjármű program
89 400
88 681
99,20%
IV.3.2. Szociális segélyezés
69 096
11 695
16,93%
IV.3.2.1. Szociális támogatások
45 609
2 625
5,76%
IV.3.2.2. Partnerhilfe
8 331
8 922
107,09%
IV.3.2.3. Gyógykezeltetési offertórium
15 156
148
0,98%
IV.3.3. Egyesületek, alapítványok támogatása
99 440
45 339
45,59%
IV.3.3.1. Evangélikus Külmissziói Egyesület (EKME)
1 000
1 000 100,00%
IV.3.3.2. FÉBÉ Evangélikus Diakonissza Egyesület
7 150
7 150 100,00%
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
57
KIADÁSOK
2019. terv 2019. tény
tény/terv %
IV.3.3.3. Magyar Ökumenikus Segélyszervezet - tagdíj
1 500
1 500 100,00%
IV.3.3.4. Magyarországi Egyházak Ökumenikus Tanácsa (MEÖT)
11 400
11 669 102,36%
IV.3.3.5. Magyarországi Evangélikus Ifjúsági Szövetség (MEVISZ)
4 000
4 000 100,00%
IV.3.3.6. Sárszentlőrinci Népfőiskola
2 400
2 400 100,00%
IV.3.3.7. Magyar Bibliatársulat Alapítvány
1 800
1 800 100,00%
IV.3.3.8. Magyar Protestáns Kollégium
4 500
0
0,00%
IV.3.3.9. MKIE - Sóvár Konferencia Központ
2 400
2 400 100,00%
IV.3.3.10. Keresztény Önkéntesek Szövetsége az Ifjúságért és Gyerme-
kért Egyesület (KÖSZI)
3 600
3 600 100,00%
IV.3.3.11. Egyéb támogatások
59 690
9 820
16,45%
IV.3.4. Vis major tartalék
61 683
0
0,00%
IV.3.5. Általános tartalék
37 026
144 516 390,31%
IV.3.5.1. Kötelezettséggel nem terhelt tartalék
37 026
144 516 390,31%
IV.3.6. Egyéb kiadások
153 342
149 795
97,69%
IV.3.6.1. Hosszútávú befektetés
143 000
145 500
101,75%
IV.3.6.2. Katalin bál
700
0
0,00%
IV.3.6.3. Egészségügyi állapotfelmérés
4 500
4 152
92,27%
IV.3.6.4. Egyéb
5 142
142
2,77%
KIADÁSOK ÖSSZESEN
5 437 072 3 610 116
66,40%
B.) ÁLLAMI CÉLTÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSÍTOTT FELADATOK
BEVÉTELEK
2019. terv
2019. tény tény/terv %
I. Bevételek köznevelési feladatokra
10 230 800 12 092 088 118,19%
I.1. Országos fenntartású intézmények állami támogatása
6 378 600 6 588 059 103,28%
I.1.1. Béralapú támogatások
6 028 200 6 014 701
99,78%
I.1.2. Kötött felhasználású támogatások
270 400
467 325 172,83%
I.1.3. Egyéb céltámogatások
80 000
106 034 132,54%
I.1.3.1. Iskola tej, iskola gyümölcs
30 000
43 447 144,82%
I.1.3.2. Egyéb külön megállapodás
50 000
62 587 125,17%
I.2. Egyházi köznevelési rendszer állami támogatása
3 306 200 4 783 875 144,69%
I.2.1. Működési támogatás
3 265 400 3 441 980 105,41%
I.2.2. Korrekció
0 1 326 750
-
I.2.3. Bérkompenzáció
40 800
15 145
37,12%
I.3. Hittanoktatás állami támogatása
546 000
720 154 131,90%
I.3.1. Kötelezően választható hit- és erkölcstan
250 000
250 801 100,32%
I.3.2. Kislétszámú csoportok kiegészítése
110 000
284 888 258,99%
I.3.3. Fakultatív hitoktatás
186 000
184 465
99,17%
II. Bevételek diakóniai feladatokra
4 563 600 5 255 551 115,16%
II.1. Országos fenntartású intézmények állami támogatása
4 473 600 5 194 704 116,12%
II.1.1. Alapfinanszírozás
1 930 000 2 148 876 111,34%
II.1.2. Kiegészítő támogatás
1 323 600 1 443 819 109,08%
II.1.3. Feladatfinanszírozás
100 000
66 164
66,16%
II.1.4. Bérpótlékok (kiegészítő, minimálbér, garantált bérminimum, stb.) 1 020 000 1 304 407 127,88%
II.1.5. Korrekció
100 000
231 438 231,44%
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
58
BEVÉTELEK
2019. terv
2019. tény tény/terv %
II.2. Egyházi diakóniai rendszer állami támogatása
45 000
15 802
35,12%
II.2.1. Bérkompenzáció
45 000
15 802
35,12%
II.3. Kórházi lelkigondozói szolgálat
45 000
45 045 100,10%
III. Bevételek Gyűjteményi feladatokra
219 200
219 120
99,96%
III.1. Állami működési finanszírozás
219 200
219 120
99,96%
IV. Kistelepülésen működő egyházközségek támogatása
101 700
151 669 149,13%
IV.1. Belföldi kistelepülési illetmény pótlék
89 200
89 209 100,01%
IV.2. Határon túli kistelepülési illetmény pótlék
5 500
5 460
99,27%
IV.3. Eszközvásárlási támogatás
7 000
7 000 100,00%
IV.4. Diaszpóra támogatás
0
50 000
-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN
15 115 300 17 718 428 117,22%
KIADÁSOK
2019. terv
2019. tény tény/terv %
I. Köznevelési feladatok ellátása
11 406 942 11 710 275 102,66%
I.1. Országos fenntartású köznevelési intézmények működése
6 425 636 6 571 477 102,27%
I.1.1. Béralapú támogatások
6 028 270 5 995 221
99,45%
I.1.2. Kötött felhasználású támogatások
286 366
469 661 164,01%
I.1.3. Egyéb céltámogatások
111 000
106 594
96,03%
I.1.3.1. Iskola tej, iskola gyümölcs
30 000
44 210 147,37%
I.1.3.2. Egyéb, külön megállapodás
81 000
62 384
77,02%
I.2. Egyházi köznevelési rendszer működtetése
4 359 775 4 488 074 102,94%
I.2.1. Működési támogatás
3 300 356 3 454 144 104,66%
I.2.3. Korrekció
1 018 819 1 018 819 100,00%
I.2.4. Bérkompenzáció
40 600
15 110
37,22%
I.3. Hittanoktatás feladatainak ellátása
621 531
650 724 104,70%
I.3.1. Kötelezően választható hit- és erkölcstan
250 000
183 632
73,45%
I.3.2. Kislétszámú csoportok kiegészítése
110 000
284 888 258,99%
I.3.3. Fakultatív
261 531
182 204
69,67%
II. Diakóniai feladatok ellátása
4 692 774 5 094 383 108,56%
II.1. Országos fenntartású diakóniai intézmények működése
4 580 032 5 057 888 110,43%
II.1.1. Diakóniai szolgáltatások finanszírozása
3 560 218 3 705 623 104,08%
II.1.1.1. Szociális étkeztetés
124 800
228 003 182,69%
II.1.1.2. Idősek számára nyújtott ellátás
1 958 118 2 051 771 104,78%
II.1.1.3. Fogyatékos személyek számára nyújtott ellátás
529 400
525 931
99,34%
II.1.1.4. Szenvedélybetegek számára nyújtott ellátás
99 100
123 077 124,19%
II.1.1.5. Hajléktalanok számára nyújtott ellátás
365 500
283 534
77,57%
II.1.1.6. Gyerekek és családok számára nyújtott ellátás
218 100
219 463 100,63%
II.1.1.7. Falu és tanyagondnoki szolgáltatás
61 500
37 623
61,18%
II.1.1.8. Pszichiátriai betegek számára nyújtott ellátás
203 700
236 221 115,96%
II.1.2. Bérpótlékok (kiegészítő, minimálbér, garantált bérminimum, stb.) 1 019 814 1 352 265 132,60%
II.2. Egyházi diakóniai rendszer működtetése
42 742
1 505
3,52%
II.2.1. Bérkompenzáció
42 742
1 505
3,52%
II.3. Kórházi lelkigondozói szolgálat
70 000
34 990
49,99%
III. Gyűjteményi feladatok ellátása
219 200
221 495 101,05%
III.1. Állami működési finanszírozás
219 200
221 495 101,05%
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
59
KIADÁSOK
2019. terv
2019. tény tény/terv %
IV. Kistelepülésen működő egyházközségek támogatása
101 700
151 246 148,72%
IV.1. Belföldi kistelepülési illetmény pótlék
89 200
89 209 100,01%
IV.2. Határon túli kistelepülési illetmény pótlék
5 500
5 460
99,27%
IV.3. Eszközvásárlási támogatás
7 000
7 000 100,00%
IV.4. Diaszpóra támogatás
0
49 577
-
KIADÁSOK ÖSSZESEN
16 420 616 17 177 399 104,61%
C.) ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK
I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap
2019. terv
2019. tény tény/terv %
I.1. Előző évek felhalmozott vagyona
1 428 542 1 428 542
100,00%
I.2. Folyó évi bevételek
558 000
639 952
114,69%
I.2.1. Egyházi személyek nyugdíjjáruléka
204 000
227 617
111,58%
I.2.2. Szolgálatba állítók járuléka
204 000
225 461
110,52%
I.2.3. Egyházi fenntartói járulék
136 000
152 497
112,13%
I.2.4. Egyéb bevételek (kamatok, hozamok)
14 000
34 376
245,55%
Működési források összesen
1 986 542 2 068 494
104,13%
I.3 Folyó évi kiadások
607 000
536 743
88,43%
I.3.1 Működési kiadások
16 000
15 575
97,34%
I.3.2 Nyugdíj-kiegészítő kifizetések
186 000
196 458
105,62%
I.3.2.1. Nyugdíj-kiegészítés
165 000
176 335
106,87%
I.3.2.2. Özvegyi nyugdíj-kiegészítés
21 000
20 122
95,82%
I.3.3. Segélyfedezeti kifizetések
32 000
23 993
74,98%
I.3.3.1. Árvaellátás
2 000
396
19,80%
I.3.3.2. Szociális juttatás gyermekáldás idejére
30 000
23 597
78,66%
I.3.4 Egyéb kifizetések
373 000
300 718
80,62%
I.3.4.1. Keresetpótló járadék
2 000
1 703
85,13%
I.3.4.2. Nyugdíjba vonuló lelkészek egyszeri nyugdíj kiegészítése (lak-
hatási támogatás)
150 000
98 862
65,91%
I.3.4.3. Betegszabadságra járó illetmény
1 000
0
0,00%
I.3.4.4 Egyházat terhelő járulékfizetéshez kapcsolódó kötelezettségek
220 000
200 154
90,98%
I.4. Felhalmozott vagyon
1 379 542 1 531 750
111,03%
Folyó évi kiadások és vagyon összesen
1 986 542 2 068 494
104,13%
Éves vagyonváltozás mértéke
-49 000
103 208 -210,63%
II. Befektetési Alap
2019. terv
2019. tény tény/terv %
II.1. Előző évek felhalmozott vagyona
602 116
602 116
100,00%
II.2. Folyó évi bevételek
231 000
237 481
102,81%
II.2.1. Alapfeltöltés
143 000
145 500
101,75%
II.2.2. Belső egyházi törlesztés (Üllői úti székház felújítása)
80 000
80 000
100,00%
II.2.3. Egyéb bevételek (kamatok, hozamok)
8 000
11 981
149,77%
Működési források összesen
833 116
839 598
100,78%
II.3. Folyó évi kiadások
0
332
-
II.3.1. Működési kiadások
0
332
-
II.4. Felhalmozott vagyon
833 116
839 265
100,74%
Folyó évi kiadások és vagyon összesen
833 116
839 598
100,78%
Éves vagyonváltozás mértéke
231 000
237 149
102,66%
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
60
III. Oktatási intézményi tartalékalap
2019. terv
2019. tény tény/terv %
III.1. Előző évek felhalmozott vagyona
5 804 634 5 804 634
100,00%
III.2. Folyó évi bevételek
3 894 700 3 140 078
80,62%
III.2.1. Működési támogatás
264 700
278 188
105,10%
III.2.2. Korrekció
3 600 000 2 786 152
77,39%
III.2.3. Egyéb bevételek (kamatok, hozamok)
30 000
75 738
252,46%
Működési források összesen
9 699 334 8 944 712
92,22%
III.3. Folyó évi kiadások
2 569 750 1 883 812
73,31%
III.3.1. OKTV tanulók
7 845
7 698
98,13%
III.3.2. OKTV tanárok
8 064
8 040
99,70%
III.3.3. Forráshiányos intézmények
97 650
97 650
100,00%
III.3.4. EPSZTI
148 000
148 000
100,00%
III.3.5. Intézményvezető teljesítmény értékelése
20 000
4 932
24,66%
III.3.6. Közművelődési programok támogatása
30 000
4 594
15,31%
III.3.7. Eszközfejlesztési pályázati keret
500 000
499 963
99,99%
III.3.8. Tranzakciós díjak
5 700
5 987
105,03%
III.3.9. Stratégiai célok
60 000
23 433
39,06%
III.3.10. Külügyi kapcsolatok
1 500
467
31,13%
III.3.11. Hittan szakmai programok
1 091
245
22,47%
III.3.12. Rendezvények, vezetői konferenciák
9 500
2 994
31,52%
III.3.13. Törvényességi, gazdasági ellenőrzések szakértői díja
11 000
10 994
99,95%
III.3.14. EHE továbbképzés
6 000
0
0,00%
III.3.15. Katechetikai Munkacsoport
4 000
285
7,12%
III.3.16. Programok úti- és szállásköltségei
500
390
77,91%
III.3.17. Intézményvezetői értékeléshez kapcsolodó úti és szállásköltségek
500
96
19,11%
III.3.18. Országos iroda közoktatási munkájára eső működési költségei
150 000
136 697
91,13%
III.3.19. Szakmai tevékenység költsége
11 400
10 423
91,43%
III.3.20. LIBRA ügyviteli rendszer
15 000
15 000
100,00%
III.3.21. Péterfy Sándor-díj
4 000
2 492
62,31%
III.3.22. Pályázati előkészítés, önrész
50 000
0
0,00%
III.3.23. Normatíva előleg
100 000
4 747
4,75%
III.3.24. Kulturális programok
20 000
16 292
81,46%
III.3.25. Építési beruházások
500 000
112 896
22,58%
III.3.26. Intézményi innováció és szakmai támogatás
778 000
752 716
96,75%
III.3.27. Ösztöndíjak
30 000
16 778
55,93%
III.4. Felhalmozott vagyon
7 129 584 7 060 900
99,04%
Folyó évi kiadások és vagyon összesen
9 699 334 8 944 712
92,22%
Éves vagyonváltozás mértéke
1 324 950 1 256 266
94,82%
IV. Diakóniai intézményi tartalékalap
2019. terv
2019. tény tény/terv %
IV.1. Előző évek felhalmozott vagyona
58 218
58 218
100,00%
IV.2. Folyó évi bevételek
522 000
630 427
120,77%
IV.2.1. Kiegészítő támogatás
147 000
183 115
124,57%
IV.2.2. Korrekció
100 000
231 438
231,44%
IV.2.3. Egyéb bevételek (kamatok, hozamok)
275 000
215 875
78,50%
Működési források összesen
580 218
688 645
118,69%
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
61
IV.3. Folyó évi kiadások
533 000
588 168
110,35%
IV.3.1. Forráshiányos intézmények támogatása
5 000
0
0,00%
IV.3.2. Az intézmények alaptevékenység fejlesztéséből, bővítéséből adó-
dó költségek támogatása
70 000
44 365
63,38%
IV.3.3. Szakmai képzések, konferenciák támogatása
3 000
618
20,61%
IV.3.4. Országos iroda diakóniai munkájára eső működési költségei
87 000
90 283
103,77%
IV.3.5. Egyéb eseti célok
3 000
1 821
60,70%
IV.3.6. Innovatív intézményvezetőjének és az év intézményvezetőjének
jutalmazása
1 500
0
0,00%
IV.3.7.Ügyviteli rendszerek
14 000
12 041
86,00%
IV.3.8. Pályázati előkészítés, önrész
340 000
430 133
126,51%
IV.3.9. Nemzetközi szakmai konferencia, képzés, partnerépítés
3 000
2 407
80,25%
IV.3.10. Evangélikus Módszertan munkaterv program
6 500
6 500
100,00%
IV.4. Felhalmozott vagyon
47 218
100 477
212,79%
Folyó évi kiadások és vagyon összesen
580 218
688 645
118,69%
Éves vagyonváltozás mértéke
-11 000
42 259 -384,17%
5. SZ. MELLÉKLET | A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 6. PONTJA SZERINT
A nyilvántartásban az alábbi adatok szerepelnek:
Előleg:
előző évek:
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek:
beruházásra:
költségre:
kamat:
tárgyévi:
beruházásra:
költségre:
kamat:
összesen:
Költség:
előző évek:
tárgyévi:
összesen:
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi:
összesen:
Aktivált:
161:
163:
összesen:
Finanszírozottság:
beruházás:
költség:
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832:
3913:
tárgyévi:
4832:
3913:
Elszámolt értékcsökkenés
előző évek:
tárgyévi:
A következő listában azon sorokat tüntetjük fel, amelyekben a tárgyévben adatok szerepelnek.
2110141101 – TÁMOP 4.1.1.D-12/KONV-2012-0006 Roma Szakkollégium (X kód: X7040104)
Előleg:
előző évek: 13 336 186
tárgyév:
elszámolt: 13 336 186
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek:
beruházásra:
költségre: 52 301 536
kamat: 165 472
tárgyévi:
beruházásra:
költségre:
kamat: 1 096
összesen: 52 468 104
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
62
Költség:
előző évek: 41 057 839
tárgyévi: 12 718 916
összesen: 53 776 755
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
21101313002 – TÁMOP-3.1.3-11/2-2012-0020 Öveges laborfejlesztés Berzsenyi (X kód: X7040104)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 70 149 934
költségre: 157 130 484
kamat: 300 875
tárgyévi:
beruházásra:
költségre:
kamat: 6
összesen: 227 581 299
Költség:
előző évek: 157 579 457 tárgyévi: 23 066
összesen: 157 602 523
Beruházás, felújítás:
előző évek: 70 149 934
tárgyévi:
összesen: 70 149 934
Aktivált:
161: 46 286 628
163: 23 863 306
összesen: 70 149 934
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 70 149 934
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 45 214 091
tárgyévi: 3 985 357
21101313003 TÁMOP-3.1.3-11/2-2012-008 Vajda Péter Gimnázium Öveges pályázat (X kód: X7040104)
Előleg:
előző évek: 17 561 727
tárgyév:
elszámolt: 17 561 727
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek:
beruházásra: 50 072 409 költségre: 20 174 497
kamat: 3 243
tárgyévi:
beruházásra:
költségre:
kamat: 2 690
összesen: 70 252 839
Költség:
előző évek: 20 195 574
tárgyévi:
összesen: 20 195 574
Beruházás, felújítás:
előző évek: 50 072 420 tárgyévi:
összesen: 50 072 420
Aktivált:
161: 22 264 790
163: 27 807 630
összesen: 50 072 420
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 50 072 409
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 42 019 989 tárgyévi: 3 005 703
21101541214 TÁMOP-5.4.12-14/1-2015-0010 Diakóniai pályázat (X kód: X7040206)
Előleg:
előző évek: 97 989 316
tárgyév:
elszámolt: 97 989 316
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek:
beruházásra: 579 592
költségre: 384 538 682
kamat: 8 091
összesen: 385 126 365
Költség:
előző évek: 385 409 865 tárgyévi:
összesen: 385 409 865
Beruházás, felújítás:
előző évek: 579 592
tárgyévi:
összesen: 579 592
Aktivált:
161: 579 592
163:
összesen: 579 592
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 579 592
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 579 592
tárgyévi:
15100000002 Múzeum Insula Lutherana (X kód: X7040532)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 300 000 000
költségre:
kamat: 3 592 585
összesen: 303 592 585
Költség:
előző évek: 43 173
tárgyévi:
összesen: 43 173
Beruházás, felújítás:
előző évek: 300 000 000 tárgyévi:
összesen: 300 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 300 000 000
3913:
21104413002 DAOP-4.1.3 A-11-2012-0019 Fogy.nappali int.kial.és tám.szolg.elh.a Békéscsabai Ev.Szeretet (X kód: X7040206)
Előleg:
előző évek: 1 350 389
tárgyév:
elszámolt: 1 350 389
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 45 027 204
költségre: 4 769 117
kamat: 120 066
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
63
összesen: 49 916 387
Költség:
előző évek: 10 146 741
tárgyévi:
összesen: 10 146 741
Beruházás, felújítás:
előző évek: 62 472 719 tárgyévi:
összesen: 62 472 719
Aktivált:
161: 62 472 719
163:
összesen: 62 472 719
Finanszírozottság:
beruházás: 72,89%
költség: 72,89%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 45 027 204
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 10 794 190 tárgyévi: 2 251 359
21104421001 DAOP 4.2.1.11.0004 Kiskőrösi Harangvirág Óvoda bővítése (X kód: X7040104)
Előleg:
előző évek: 1 334 069
tárgyév:
elszámolt: 1 334 069
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 105 344 654
költségre: 14 647 651
kamat: 39 577
összesen: 120 031 882
Költség:
előző évek: 22 510 385 tárgyévi:
összesen: 22 510 385
Beruházás, felújítás:
előző évek: 128 361 970 tárgyévi:
összesen: 128 361 970
Aktivált:
161: 126 355 008
163: 2 006 962
összesen: 128 361 970
Finanszírozottság:
beruházás: 95%
költség: 95%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 105 344 654
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 10 534 460 tárgyévi: 2 106 891
21106211001 ÉAOP-2.1.1/A.I-12-2012-0062 (X kód: X7031159)
Előleg:
előző évek: 97 830 909
tárgyév:
elszámolt: 97 830 909
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 307 060 564
költségre: 65 428 095
kamat:
összesen: 372 488 659
Költség:
előző évek: 78 542 685 tárgyévi: 41
összesen: 78 542 726
Beruházás, felújítás:
előző évek: 338 912 350 tárgyévi:
összesen: 338 912 350
Aktivált:
161: 338 912 350
163:
összesen: 338 912 350
Finanszírozottság:
beruházás: 95%
költség: 95%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 307 060 564
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 74 796 776 tárgyévi: 18 906 408
21107211001 ÉMOP-2.1.1/B-12-2012-0093 „Reformációi emlékutak – Zarándokutak” Észak-magyarországi régió
(X kód: X7031159)
Előleg:
előző évek: 83 214 289
tárgyév:
elszámolt: 83 214 289
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 230 673 212
költségre: 94 479 364
kamat: 2 243
tárgyévi:
beruházásra:
költségre:
kamat: 1
összesen: 325 154 820
Költség:
előző évek: 85 528 039 tárgyévi: 14
összesen: 85 528 053
Beruházás, felújítás:
előző évek: 291 373 997 tárgyévi:
összesen: 291 373 997
Aktivált:
161: 279 918 786
163: 11 455 211
összesen: 291 373 997
Finanszírozottság:
beruházás: 95%
költség: 95%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 230 673 212
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 57 496 184 tárgyévi: 14 791 480
21108211001 KDOP-2.1.1/B-12-2012-0034 „Reformációi emlékutak – Zarándokutak” Közép-Dunántúli régió
(X kód: X7031159)
Előleg:
előző évek: 63 054 821
tárgyév:
elszámolt: 63 054 821
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 164 019 368
költségre: 87 975 881
kamat: 496 949
összesen: 252 492 198
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
64
Költség:
előző évek: 95 989 822 tárgyévi:
összesen: 95 989 822
Beruházás, felújítás:
előző évek: 170 424 652 tárgyévi:
összesen: 170 424 652
Aktivált:
161: 151 767 266
163: 18 657 386
összesen: 170 424 652
Finanszírozottság:
beruházás: 95%
költség: 95%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 164 019 368
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 76 037 103 tárgyévi: 12 698 595
21109461111 KMOP-4.6.1-11-2012-0004 Sztehlo Óvoda (X kód: X7040104)
Előleg:
előző évek: 49 659 311
tárgyév:
elszámolt: 49 659 311
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 183 871 926
költségre: 4 459 955
kamat: 57 347
összesen: 188 389 228
Költség:
előző évek: 26 278 169
tárgyévi:
összesen: 26 278 169
Beruházás, felújítás:
előző évek: 253 993 039 tárgyévi:
összesen: 253 993 039
Aktivált:
161: 246 842 121
163: 7 150 918
összesen: 253 993 039
Finanszírozottság:
beruházás: 95%
költség: 95%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 183 871 926
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 16 683 689 tárgyévi: 3 677 437
1810000004 Közgyűjteményi támogatás (X kód: X7040541)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 22 412 323
költségre: 179 653 677
kamat:
összesen: 202 066 000
Költség:
előző évek: 204 040 964 tárgyévi:
összesen: 204 040 964
Beruházás, felújítás:
előző évek: 22 412 323 tárgyévi:
összesen: 22 412 323
Aktivált:
161: 6 718 343
163:
összesen: 6 718 343
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 22 412 323
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 6 718 343
tárgyévi:
21103713001 KEOP 7.13.0/15-2015-0022 Előkészítési pályázat (X kód: X7031159)
Előleg:
előző évek: 200 000 000 tárgyév:
elszámolt: 200 000 000
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 200 000 000
kamat: 730
összesen: 200 000 730
Költség:
előző évek: 200 989 274 tárgyévi:
összesen: 200 989 274
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
21103550001 KEOP-2012-5.5.0/B/2013-0184 MEE Üllői út 24. (X kód: X7031159)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 182 847 290
költségre: 11 811 000
kamat:
összesen: 194 658 290
Költség:
előző évek: 23 643 351 tárgyévi:
összesen: 23 643 351
Beruházás, felújítás:
előző évek: 447 901 326 tárgyévi:
összesen: 447 901 326
Aktivált:
161: 447 901 326
163:
összesen: 447 901 326
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 182 847 290
3913:
21101311701 TÁMOP-3.1.17-15-2015-0011O ktatási Pályázat (X kód: X7040104)
Előleg:
előző évek: 123 074 401 tárgyév:
elszámolt: 123 074 401
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 17 873 495
költségre: 149 829 501
kamat: 1 343
összesen: 167 704 339
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
65
Költség:
előző évek: 149 893 181 tárgyévi:
összesen: 149 893 181
Beruházás, felújítás:
előző évek: 17 873 495
tárgyévi:
összesen: 17 873 495
Aktivált:
161: 10 000 000
163: 7 873 495
összesen: 17 873 495
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 17 873 495
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 4 940 266
tárgyévi: 1 599 997
22110000001 Templomkert projekt (amerikai) (X kód: X7020410, X142021100)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 107 697
költségre: 6 950 684
kamat:
összesen: 7 058 381
Költség:
előző évek: 7 068 868
tárgyévi:
összesen: 7 068 868
Beruházás, felújítás:
előző évek: 107 697
tárgyévi:
összesen: 107 697
Aktivált:
161:
163: 107 697
összesen: 107 697
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 107 697
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 107 697
tárgyévi:
15200000001 Bonyhádi Atlétikai center felújítás (X kód: X7040104)
Előleg:
előző évek: 43 000 000
tárgyév:
elszámolt: 43 000 000
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 43 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 43 000 000
Költség:
előző évek: 80 000
tárgyévi:
összesen: 80 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 48 817 659
tárgyévi:
összesen: 48 817 659
Aktivált:
161: 48 817 659
163:
összesen: 48 817 659
Finanszírozottság:
beruházás: 88%
költség: 88%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 43 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 8 128 767
tárgyévi: 2 579 999
21103550011 Ordass Lajos Okt. Központ
Előleg:
előző évek: 2 651 125
tárgyév:
elszámolt: 2 651 125
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 74 351 036
költségre:
kamat:
összesen: 74 351 036
Beruházás, felújítás:
előző évek: 78 357 505 tárgyévi:
összesen: 78 357 505
Aktivált:
161: 78 357 505
163:
összesen: 78 357 505
Finanszírozottság:
beruházás: 88%
költség: 88%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 74 351 036
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 4 332 787
tárgyévi: 1 422 183
18200000004 REB-15-E-0043 „Luther Képeskönyv – kültéri installáció 1.” (X kód: X7020410)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 2 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 2 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 2 000 000
tárgyévi:
összesen: 2 000 000
Aktivált:
161: 2 000 000
163:
összesen: 2 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 2 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 698 097
tárgyévi: 285 800
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
66
18200000009 REB-16-E-0028 „Luther képeskönyv – kültéri installáció 2.” (REB-16-1-PROG-0062) (X kód: X7020410)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 1 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 1 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 2 603 182
tárgyévi:
összesen: 2 603 182
Aktivált:
161: 2 603 182
163:
összesen: 2 603 182
Finanszírozottság:
beruházás: 38,41%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 1 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 265 913
tárgyévi: 142 900
18200000010 „REB-16-E-0080 Luther képeskönyv – Helyszíni megjelenés (REB-16-2-PROG-0036)” (X kód: X7020410)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 635 000
költségre: 365 000
kamat:
összesen: 1 000 000
Költség:
előző évek: 365 000
tárgyévi:
összesen: 365 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 635 000
tárgyévi:
összesen: 635 000
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 1 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 501 099
tárgyévi: 90 742
18100000013 Egy.Eszk.-16-0032-1 (X kód: X7031153)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 7 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 7 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 7 000 000
tárgyévi:
összesen: 7 000 000
Aktivált:
161: 7 000 000
163:
összesen:
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 7 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 3 988 424
tárgyévi: 1 399 996
10300000001 EGYH-KCP-16-P-0093 Békéscsaba (X kód: X112030000)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 880 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 880 000 000
Költség:
előző évek: 428 340
tárgyévi:
összesen: 428 340
Beruházás, felújítás:
előző évek: 855 457 869 tárgyévi: 15 589 079
összesen: 871 046 948
Aktivált:
161: 871 046 948
163:
összesen: 871 046 948
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 880 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 26 062 829 tárgyévi: 38 313 625
10300000002 EGYH-KCP-16-P-0093 Nyíregyháza (X kód: X112030000)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 650 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 650 000 000
Költség:
előző évek: 499 530
tárgyévi: 111 690
összesen: 611 220
Beruházás, felújítás:
előző évek: 32 181 800 tárgyévi: 254 384 183
összesen: 286 565 983
Aktivált:
161: 1 808 832
163: 5 848 833
összesen: 7 657 665
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 650 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek:
tárgyévi: 5 923 663
10300000003 EGYH-KCP-16-P-0093 Pestszentimre (X kód: X112030000)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 150 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 150 000 000
Költség:
előző évek: 136 354
tárgyévi:
összesen: 136 354
Beruházás, felújítás:
előző évek: 148 718 321 tárgyévi: 2 657 231
összesen: 151 375 552
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
67
Aktivált:
161: 148 225 491
163: 3 150 061
összesen: 151 375 552
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 150 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 2 928 582
tárgyévi: 8 925 416
10300000004 EGYH-KCP-16-P-0093 Hidas (X kód: X112030000)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 40 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 40 000 000
Költség:
előző évek: 2 620
tárgyévi: 5 000
összesen: 7 620
Beruházás, felújítás:
előző évek: 47 930 553 tárgyévi: 708 595
összesen: 48 639 148
Aktivált:
161: 48 639 148
163:
összesen: 48 639 148
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 82,23%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 40 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 657 988
tárgyévi: 2 399 700
10300000005 EGYH-KCP-16-P-0093 Káposztásmegyer (X kód: X112030000)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 150 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 150 000 000
Költség:
előző évek: 1 121 900
tárgyévi: 14 000
összesen: 1 135 900
Beruházás, felújítás:
előző évek: 2 535 700
tárgyévi: 466 400
összesen: 3 002 100
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 150 000 000
3913:
10300000006 EGYH-KCP-16-P-0093 Soroksár (X kód: X112030000)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 150 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 150 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 49 585 377 tárgyévi: 2 311 400
összesen: 51 896 777
Aktivált:
161: 46 259 900
163: 429 877
összesen: 46 689 777
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 150 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 784 076
tárgyévi: 243 142
10300000007 EGYH-KCP-16-P-0093 Budakeszi (X kód: X112030000)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 200 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 200 000 000
Költség:
előző évek: 609 600
tárgyévi: 142 620
összesen: 752 220
Beruházás, felújítás:
előző évek: 25 019 000 tárgyévi: 762 000
összesen: 25 781 000
Aktivált:
161: 12 700 000
163:
összesen: 12 700 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 200 000 000
3913:
10300000008 EGYH-KCP-16-P-0093 MEE központi szerződések (X kód: X112030000)
Beruházás, felújítás:
előző évek: 1 035 000
tárgyévi: 30 222 010
összesen: 31 257 010
21414110001 EFOP-4.1.1-15-2016-00021 Kiskőrös (X kód: X142110901)
Előleg:
előző évek: 177 913 148 tárgyév:
elszámolt: 177 913 148
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 344 713 797
költségre: 11 112 500
kamat:
összesen: 355 826 297
Költség:
előző évek: 21 017 370
tárgyévi:
összesen: 21 017 370
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
68
Beruházás, felújítás:
előző évek: 348 653 306 tárgyévi:
összesen: 348 653 306
Aktivált:
161: 348 291 112
163: 362 194
összesen: 348 653 306
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 344 713 797
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 53 324 134 tárgyévi: 57 937 220
21426210001 TOP 6.2.1. -15-MI1-2016-00001 Miskolc óvoda felújítás (X kód: X142110901)
Előleg:
előző évek: 23 486 000
tárgyév:
elszámolt: 23 486 000
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 44 867 406
költségre: 1 919 610
kamat:
összesen: 46 787 016
Költség:
előző évek: 1 919 610
tárgyévi: 70 000
összesen: 1 989 610
Beruházás, felújítás:
előző évek: 44 867 406 tárgyévi:
összesen: 44 867 406
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 44 867 406
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 7 159 116
tárgyévi: 7 178 785
18200000002 REB-15-E-0060 (X kód: X7040532)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 5 700 000
költségre:
kamat:
összesen: 5 700 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 5 700 000
tárgyévi:
összesen:
Aktivált:
161: 3 564 524
163:
összesen:
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség:
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 5 700 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 1 300 938
tárgyévi: 509 380
10600000001 Kulturális és Közösségi tér kialakítás Józsefvárosi Önkormányzat támogatása (X kód: X143010100)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 10 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 10 000 000
Költség:
előző évek: 1 280 384
tárgyévi:
összesen: 1 280 384
Beruházás, felújítás:
előző évek: 8 718 784
tárgyévi:
összesen: 8 718 784
Aktivált:
161: 8 718 784
163:
összesen: 8 718 784
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 10 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 6 368 812
tárgyévi: 392 495
10600000002 Pestszentlőrinci Önkormányzat hozzájárulása (X kód: X142080300)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 16 114 000
költségre: 2 886 000
kamat:
összesen: 19 000 000
Költség:
előző évek: 2 886 000
tárgyévi:
összesen: 2 886 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 16 114 000
tárgyévi:
összesen: 16 114 000
Aktivált:
161: 16 114 000
163:
összesen: 16 114 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 19 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 91 828
tárgyévi: 2 578 234
10700000001 A Soproni Berzsenyi Ev. Gim. Rauch András korúsa szakmai programjának megvalósítására a 2017/2018
tanévben (X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 375 000
kamat:
összesen: 375 000
Költség:
előző évek: 375 000
tárgyévi:
összesen: 375 000
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
69
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 375 000
3913:
10700000002 A Békéscsabai Evangélikus Gimnázium Aprisus Ifjúsági vegyeskara szakmai programjának megv.
2017/2018 (X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 375 000
költségre:
kamat:
összesen: 375 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 375 000
tárgyévi:
összesen: 375 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 375 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek:
tárgyévi: 95 423
10700000003 A Szthelo Gábor Ev. Gim. kórusa szakmai prog. megvalósítására a 2017/2018 tanévben (X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 325 000
kamat:
összesen: 325 000
Költség:
előző évek: 325 000
tárgyévi:
összesen: 325 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 325 000
3913:
10700000004 A Mezőberényi Petőfi S. Ev.Gim. kórusa szakmai prog. megvalósítására a 2017/2018 tanévben (X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 225 000
kamat:
összesen: 225 000
Költség:
előző évek: 223 129
tárgyévi:
összesen: 223 129
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 225 000
3913:
10700000005 A Szarvasi Benka Gy. Ev. Gim. kórusa szakmai prog. megvalósítására a 2017/2018 tanévben (X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 325 000
kamat:
összesen: 325 000
Költség:
előző évek: 324 984
tárgyévi:
összesen: 324 984
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 325 000
3913:
10700000006 A Deák Téri Ev. Gim. vegyeskara szakmai prog. megvalósítására a 2017/2018 tanévben (X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 325 000
kamat:
összesen: 325 000
Költség:
előző évek: 325 000
tárgyévi:
összesen: 325 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 325 000
3913:
10700000007 A Miskolci Kossuth Ev. Iskola kórusa szakmai prog. megvalósítására a 2017/2018 tanévben (X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 225 000
kamat:
összesen: 225 000
Költség:
előző évek: 225 000
tárgyévi:
összesen: 225 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 225 000
3913:
10700000008 A Bonyhádi Petőfi S. Ev. Gim. kórusa szakmai prog. megvalósítására a 2017/2018 tanévben (X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 325 000
kamat:
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
70
összesen: 325 000
Költség:
előző évek: 325 000
tárgyévi:
összesen: 325 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 325 000
3913:
10700000009 A Nyíregyházi Luther Márton Kollégium kórusa szakmai programjának megvalósítása a 2017/18 tanévben
(X kód: X142110901)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 275 000
kamat:
összesen: 275 000
Költség:
előző évek: 249 000
tárgyévi:
összesen: 249 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 26 000
tárgyévi:
összesen: 26 000
Aktivált:
161:
163: 26 000
összesen: 26 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 249 000
3913:
10500000001 MMIA-2.2.8 Diakónia (X kód: X142090300)
Előleg:
előző évek: 7 461 184
tárgyév:
elszámolt: 7 461 184
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 13 719 481
kamat:
összesen: 13 719 481
Költség:
előző évek: 16 204 869 tárgyévi:
összesen: 16 204 869
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10500000002 MMIA-2.2.9 Diakónia (X kód: X142090300)
Előleg:
előző évek: 3 822 964
tárgyév:
elszámolt: 3 822 964
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 2 473 110
kamat:
összesen: 2 473 110
Költség:
előző évek: 4 194 293
tárgyévi:
összesen: 4 194 293
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
21421410001 TOP-1.4.1-16-BS1-2017-00025 Bacsó utcai Óvoda (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 35 000 000
tárgyév:
elszámolt: 35 000 000
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 3 492 500
költségre: 1 005 840
kamat:
tárgyévi:
beruházásra: 63 980 200
költségre: 1 521 460
kamat:
összesen: 70 000 000
Költség:
előző évek: 13 024 270 tárgyévi: 1 521 560
összesen: 14 545 830
Beruházás, felújítás:
előző évek: 3 492 500
tárgyévi: 76 265 483
összesen: 79 757 983
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 3 492 500
3913:
tárgyévi:
4832: 63 980 200
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek:
tárgyévi: 1 464 065
18100000008 Egyházi közgyűjtemények közműv.int.támpgatása EMMI
18100000014 „Egyházi közgyűjtemények és közművelődési intézmények támogatása”
18100000016 Művészetek völgye megvalósítás támogatása
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 5 000 000
kamat:
összesen: 5 000 000
Költség:
előző évek: 5 303 307
tárgyévi:
összesen: 5 303 307
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
71
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
18100000017 EGYH-ESZK-17-0030 egyházi személyek eszközellátása (X kód: X241030000)
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 7 000 000
költségre:
kamat:
összesen: 7 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 7 000 000
tárgyévi:
összesen: 7 000 000
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 7 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 1 065 316
tárgyévi: 1 400 000
18200000012 Matricás Füzet (Luther-sorozat) REB-17-PROG-0148 (X kód: X142020700)
Előleg:
előző évek: 600 000
tárgyév:
elszámolt: 600 000
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 600 000
kamat:
összesen: 600 000
Költség:
előző évek: 600 000
tárgyévi:
összesen: 600 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
18200000014 REB 17-E0108 Szélrózsa (X kód: X142031301)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 2 000 000
kamat:
összesen: 2 000 000
Költség:
előző évek: 2 000 000
tárgyévi:
összesen: 2 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 2 000 000
tárgyévi:
18210000001 REB 17-E-0103 EOM új állandó kiállítás (X kód: X142050199)
Előleg:
előző évek: 103 000 000 tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 103 000 000
Költség:
előző évek: 15 000 000 tárgyévi:
összesen: 15 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 88 000 000 tárgyévi:
összesen: 88 000 000
Aktivált:
161: 88 000 000
163:
összesen: 88 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
21414150001 „EFOP-4.1.5-16... Békéscsaba Szedényi Gusztáv” (X kód: X142110901)
Költség:
előző évek: 1 524 000
tárgyévi:
összesen: 1 524 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 3 175 000
tárgyévi:
összesen: 3 175 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
21414150002 „EFOP-4.1.5-16... Luther M.Ev.Kollégium Nyíregyháza” (X kód: X142110901)
Költség:
előző évek: 2 399 030
tárgyévi:
összesen: 2 399 030
Beruházás, felújítás:
előző évek: 6 985 000
tárgyévi:
összesen: 6 985 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
21445230001 KEHOP 5.2.3-16-2016-00019 4 helyszín energetikai pályázat (X kód: X142110901)
Előleg:
előző évek: 130 000 000 tárgyév:
elszámolt: 130 000 000
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 253 500 000
költségre: 6 500 000
kamat:
összesen: 260 000 000
Költség:
előző évek: 7 763 710
tárgyévi:
összesen: 7 763 710
Beruházás, felújítás:
előző évek: 313 989 084 tárgyévi:
összesen: 313 989 084
Aktivált:
161: 253 500 000
163:
összesen: 253 500 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 253 500 000
3913:
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
72
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek:
tárgyévi: 14 251 560
21445230002 KEHOP 5.2.3-16-2016-00052 4 helyszín energetikai pályázat (X kód: X142110901)
Előleg:
előző évek: 145 000 000 tárgyév:
elszámolt: 145 000 000
el nem számolt:
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 65 833 901
költségre: 1 397 000
kamat:
tárgyévi: beruházásra: 159 286 709
költségre: 4 349 750
kamat:
összesen: 230 867 360
Költség:
előző évek: 6 597 230
tárgyévi: 24 274 010
összesen: 30 871 240
Beruházás, felújítás:
előző évek: 327 279 647 tárgyévi: 354 780 140
összesen: 682 059 787
Aktivált:
161: 682 059 787
163:
összesen: 682 059 787
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 65 833 901
3913:
tárgyévi:
4832: 159 286 709
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek:
tárgyévi: 5 984 466
22110000002 Nyelvoktatás VM (X kód: X142080200)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 1 444 762
kamat:
összesen: 1 444 762
Költség:
előző évek: 1 200 990
tárgyévi:
összesen: 1 200 990
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
22130000001 ELKB München által finanszírozott Integrációs ház (X kód: X142090300)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 18 381 591
kamat:
tárgyévi:
beruházásra:
költségre:
kamat:
összesen: 18 381 591
Költség:
előző évek: 16 039 726 tárgyévi:
összesen: 16 039 726
Beruházás, felújítás:
előző évek: 2 539 756
tárgyévi:
összesen: 2 539 756
Aktivált:
161: 2 461 998
163: 77 758
összesen: 2 539 756
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
18100000018 (X kód: X211030101)
Előleg:
előző évek: 110 000 000 tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 110 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 110 000 000 tárgyévi:
összesen: 110 000 000
18200000011 „REB-17-PROG-0372 Kórustalálkozó 2017.” (X kód: X142010100)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 1 000 000
kamat:
összesen: 1 000 000
Költség:
előző évek: 1 000 000
tárgyévi:
összesen: 1 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
2018. évi Szélrózsa Ifjúsági Találkozó megvalósítása (X kód: X142031301)
Bevétel:
előző évek: beruházásra:
költségre: 3 000 000
kamat:
összesen: 3 000 000
Költség:
előző évek: 3 000 000
tárgyévi:
összesen: 3 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
21413250001 EFOP-3.2.5-17-2017-00053 (X kód: X142110901)
Előleg:
előző évek: 34 902 711
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 34 902 711
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
73
Bevétel:
előző évek: beruházásra: 6 376 365
költségre: 24 834 020
kamat:
tárgyévi:
beruházásra:
költségre: 3 692 326
kamat:
összesen: 34 902 711
Költség:
előző évek: 33 821 285 tárgyévi: 18 138 311
összesen: 51 959 596
Beruházás, felújítás:
előző évek: 6 376 365
tárgyévi:
összesen: 6 376 365
Aktivált:
161: 1 492 250
163: 4 884 115
összesen: 6 376 365
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
előző évek:
4832: 6 376 365
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek: 5 038 090
tárgyévi: 497 355
21413170001 EFOP-1.3.7-17-2017-00179 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 19 325 605
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 19 325 605
Költség:
előző évek: 14 613 620 tárgyévi: 2 964 437
összesen: 17 578 057
Beruházás, felújítás:
előző évek: 1 269 581
tárgyévi:
összesen: 1 269 581
Aktivált:
161:
163: 1 269 581
összesen: 1 269 581
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
21413230001 EFOP-3.2.3-17-2017-00037 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 19 231 884
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 19 231 884
Bevétel:
tárgyévi:
beruházásra: 7 851 305
költségre: 1 341 500
kamat:
összesen: 9 192 805
Költség:
előző évek: 6 001 327
tárgyévi: 2 896 495
összesen: 8 897 822
Beruházás, felújítás:
előző évek: 7 851 305
tárgyévi:
összesen: 7 851 305
Aktivált:
161: 5 443 359
163: 2 407 946
összesen: 7 851 305
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
Bevétel elhatárolás:
tárgyévi:
4832: 7 851 305
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek:
tárgyévi: 4 421 243
10900000001 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 14 800 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 14 800 000
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 16 599
összesen: 16 599
Beruházás, felújítás:
előző évek: 14 783 401
tárgyévi:
összesen: 14 783 401
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000002 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 15 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 15 000 000
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 8 000 000
összesen: 8 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 7 000 000
összesen: 7 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000003 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 11 270 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 11 270 000
Költség:
előző évek: 355 880
tárgyévi:
összesen: 355 880
Beruházás, felújítás:
előző évek: 10 914 120
tárgyévi:
összesen: 10 914 120
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000004 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 15 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 15 000 000
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
74
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 4 705 753
összesen: 4 705 753
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 10 294 247
összesen: 10 294 247
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000005 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 3 700 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 3 700 000
Beruházás, felújítás:
előző évek: 3 700 000
tárgyévi:
összesen: 3 700 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000006 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 14 942 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 14 942 000
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 74 392
összesen: 74 392
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 14 867 608
összesen: 14 867 608
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000007 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 15 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 15 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 15 000 000
összesen: 15 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000008 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 14 500 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 14 500 000
Költség:
előző évek: 170 000
tárgyévi: 14 330 000
összesen: 14 500 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000009 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 15 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 15 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 15 000 000
összesen: 15 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000010 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 5 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 5 000 000
Költség:
előző évek: 5 000 000
tárgyévi:
összesen: 5 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000011 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 5 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 5 000 000
Költség:
előző évek: 5 000 000
tárgyévi:
összesen: 5 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000012 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 4 400 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 4 400 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 4 400 000
összesen: 4 400 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000013 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 2 500 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 2 500 000
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
75
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 2 500 000
összesen: 2 500 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000014 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 4 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 4 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 4 000 000
összesen: 4 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000015 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 5 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 5 000 000
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 529 939
összesen: 529 939
Beruházás, felújítás:
előző évek: 4 470 061
tárgyévi:
összesen: 4 470 061
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000016 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 2 500 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 2 500 000
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 1 244 000
összesen: 1 244 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 1 256 000
összesen: 1 256 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000017 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 5 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 5 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 5 000 000
összesen: 5 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000018 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 3 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 3 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 3 000 000
összesen: 3 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000019 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 4 080 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 4 080 000
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 3 330 000
összesen: 3 330 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 750 000
összesen: 750 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000020 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 4 950 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 4 950 000
Költség:
előző évek:
tárgyévi: 627 999
összesen: 627 999
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 4 322 001
összesen: 4 322 001
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
10900000021 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 5 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 5 000 000
Költség:
előző évek: 1 144 500
tárgyévi:
összesen: 1 144 500
Beruházás, felújítás:
előző évek: 592 860
tárgyévi: 3 262 640
összesen: 3 855 500
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
76
10900000022 EGYH-KCP-18-P-0066 (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 5 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 5 000 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 5 000 000
összesen: 5 000 000
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
18100000019 EGYH-KCP-18-P-0092 Kórházlelkészi támogatás (X kód: X102420209)
Előleg:
előző évek: 25 000 000
tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 25 000 000
Költség:
előző évek: 16 307 702
tárgyévi:
összesen: 16 307 702
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 8 692 298
összesen: 8 692 298
Aktivált:
161: 2 764 360
163: 5 927 938
összesen: 8 692 298
Finanszírozottság:
beruházás: 100%
költség: 100%
EGYH-ESZK-18-0035 Egyházi személyek eszközellátásnak támogatása (X kód: X242030000)
Előleg:
előző évek: 7 000 000
tárgyév:
elszámolt: 7 000 000
el nem számolt:
Beruházás, felújítás:
előző évek: 7 000 000
tárgyévi:
összesen: 7 000 000
Aktivált:
161: 7 000 000
163:
összesen:
Bevétel elhatárolás:
tárgyévi:
4832: 7 000 000
3913:
Elszámolt értékcsökkenés:
előző évek:
tárgyévi: 1 924 876
18500000001 Evangélikus Kórház (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek: 221 000 000 tárgyév:
elszámolt:
el nem számolt: 221 000 000
Költség:
előző évek: 1 270 000
tárgyévi:
összesen: 1 270 000
Beruházás, felújítás:
előző évek:
tárgyévi: 65 405 906
összesen: 65 405 906
18100000016 EGYH-KCP-19-0944 Egyházi közösségi célú programok (X kód: X102420216)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 400 000
elszámolt:
el nem számolt: 400 000
EGYH-ESZK-19-0025 Egyházi személyek eszközellátása (X kód: X242030000)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 7 000 000
elszámolt:
el nem számolt: 7 000 000
18600000001 CSP-HB-18-0083 családi bölcsődei és munkahelyi bölcsődei férőhelyek tám. (X kód: X102421104)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 23 356 315
elszámolt:
el nem számolt: 23 356 315
Bethlen Gábor Alapkezelő Evangélikus Tanácskozó testület konferencia tám. (X kód: X102420403)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 600 000
elszámolt:
el nem számolt: 600 000
10910000003 EGYH-KCP-19-P-0015 Budakeszi Evangélikus Templom építése (X kód: X102123000)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 50 000 000
elszámolt:
el nem számolt: 50 000 000
1112100002 IFJ-GY-19-A-0041 Szélrózsa Road Show (X kód: X102420312)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 745 000
elszámolt:
el nem számolt: 745 000
10910000002 EGYH-EOR-19-0675 egyházi épített örökség védelme (X kód: X142110901)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 8 000 000
elszámolt:
el nem számolt: 8 000 000
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
77
Felfedező Tanoda_E-Rom-2019-0016 (X kód: X221010300)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 14 500 000
elszámolt:
el nem számolt: 14 500 000
10300000007 EGYH-KCP-19-P-0136 Budakeszi Ev. Templom befejezése támogatás (X kód: X102123000)
Előleg:
előző évek:
tárgyév: 80 000 000
elszámolt:
el nem számolt: 80 000 000
6. SZ. MELLÉKLET | A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 6. PONTJA SZERINT
ORSZÁGOSOFFERTÓRIUM- ÉS JÁRULÉKBEFIZETÉSEK
adatok Ft-ban
DÉLI EVANGÉLIKUS EGYHÁZKERÜLET
egyházmegye
gyógykezel-
tetési
offertórium
ifjúsági
offertórium
missziói
offertórium
biblia
offertórium
GAS
adomány,
offertórium
összesen
sorszám
X143020300
X142031200
X142020300
X131020000
X113010000
Bács–Kiskun
188 560
254 415
215 730
194 340
292 630
1 145 675
Kelet-Békés
99 340
120 615
84 060
131 915
197 348
633 278
Nyugat-Békés
108 720
101 805
239 210
62 380
126 960
639 075
Pest
331 735
308 040
365 020
385 440
164 480
1 554 715
Tolna–Baranya
169 120
176 885
170 785
219 680
219 245
955 715
Összesen:
897 475
961 760
1 074 805
993 755
1 000 663
4 928 458
ÉSZAKI EVANGÉLIKUS EGYHÁZKERÜLET
Borsod–Heves
52 720
56 317
59 200
61 100
83 230
312 567
Buda
371 590
405 795
377 950
845 080
300 000
2 300 415
Dél-Pest
162 530
197 870
173 310
165 360
327 110
1 026 180
Észak-Pest
210 000
210 000
210 000
180 000
360 000
1 170 000
Hajdú-Szabolcs
165 955
159 020
278 210
178 145
329 972
1 111 302
Nógrád
344 345
344 940
403 940
368 525
639 060
2 100 810
Összesen:
1 307 140
1 373 942
1 502 610
1 798 210
2 039 372
8 021 274
NYUGATI (DUNÁNTÚLI) EVANGÉLIKUS EGYHÁZKERÜLET
Fejér-Komárom
240 130
270 175
226 920
273 000
253 925
1 264 150
Győr-Moson
142 585
122 030
143 475
166 750
279 080
853 920
Sopron
81 625
87 210
96 815
155 490
139 650
560 790
Somogy-Zala
111 820
117 330
104 630
94 730
168 020
596 530
Vas
173 260
194 800
168 070
223 575
0
759 705
Veszprém
141 180
135 790
129 485
131 835
258 170
796 460
Összesen:
890 600
927 335
869 395
1 045 380
1 098 845
4 831 555
Mindösszesen:
3 095 215
3 263 037
3 446 810
3 837 345
4 138 880
17 781 287
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
78
7. SZ. MELLÉKLET | A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 6. 151. PONTJA SZERINT
X111010000 EGYHÁZKÖZSÉGEK TÁMOGATÁSA – JÁRADÉK
adatok eFt-ban
egyházközség
összeg (2019)
Ág (Dombóvár)
1 598
Ágfalva
1 434
Aszód
2 232
Bábonymegyer
1 195
Bakonycsernye
1 356
Bakonyszombathely
1 037
Bakonytamási
957
Békéscsaba
11 507
Bokod
1 434
Bonyhád
8 951
Budavár
6 549
Csanádapáca
1 275
Csikóstöttös
797
Duka (Kissomlyó)
1 037
Egyházaskozár
1 037
Fót
1 758
Gadács
238
Gerényes (Dombóvár)
1 274
Gyomaendrőd (Gyoma)
957
Gyúró
1 195
Harta
1 835
Homokbödöge
1 116
Iharosberény
162
Kamond
399
Kerta
957
Kétbodony
957
Kisköcsk (Alsóság)
718
Körmend
254
Lajoskomárom
1 434
Meszlen
957
Mórichida
1 275
Nyíregyháza
16 920
Ősagárd
1 116
Paks
1 037
Polány
1 195
Rábaszentandrás
254
Rigács
556
Sopron
9 426
Súr
2 796
Surd
1 037
Takácsi
1 116
Tamási
479
Tés
1 195
Vése
1 195
Veszprémgalsa
638
Zsédeny
1 434
ÖSSZESEN:
98 276
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
79
8. SZ. MELLÉKLET | A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 6. 161. PONTJA SZERINT
X122000000 EGYHÁZKÖZSÉGEK TÁMOGATÁSA – FELÚJÍTÁSI TÁMOGATÁS
(EGYHÁZMEGYÉK DÖNTÉSE ALAPJÁN)
adatok eFt-ban
DÉLI EVANGÉLIKUS EGYHÁZKERÜLET
Bács–Kiskun Egyházmegye
2018. évi maradvány
-550
Bajai Evangélikus Egyházközség
Parókia és imaterem külső festése
1 500
Bócsai Evangélikus Egyházközség
Templomépítés
4 000
Hartai Evangélikus Egyházközség
Imaház és melléképület külső festése
500
2019. évi maradvány
550
6 000
Kelet-Békési Egyházmegye
2018. évi maradvány
-1 050
Mezőberény II. Evangélikus Egyházközség
Parókia ajtó- és ablakcsere
2 385
Medgyesegyházai Evangélikus Egyházközség
Parókia felújítása
1 250
Békéscsabai Evangélikus Egyházközség
Parókia festése
800
Gyulai Evangélikus Egyházközség
Templom, galambháló felszerelése
300
2019. évi maradvány
2 315
6 000
Nyugat-Békési Egyházmegye
2018. évi maradvány
-1 481
Ambrózfalva–Csanádalberti–Pitvaros Evangélikus
Egyházközség
Parókia felújítása
400
Csabacsűdi Evangélikus Egyházközség
Parókia rendbetétele
500
Hódmezővásárhelyi Evangélikus Egyházközség
Parókia festése
300
Nagyszénás–Gádorosi Evangélikus Egyházközség
Hangosítás megoldása
500
Orosházi Evangélikus Egyházközség
Parókia felújítása
500
Szentetornyai Evangélikus Leányegyház
Pince, beomlás utáni rendbetétel
500
Kardoskúti Evangélikus Leányegyház
Gyülekezeti ház felújítása
400
Pusztaföldvári Evangélikus Egyházközség
Elektromos vezetékek felújítása
900
Szarvas-Ótemplomi Evangélikus Egyházközség
Harang, óra és parókia karbantartása
600
Szarvas-Újtemplomi Evangélikus Egyházközség
Nagykapu építése, imaterem padlóburkolatának
cseréja
810
Szentesi Evangélikus Egyházközség
Templom: külső burkolás, parókia: felújítás
700
Tiszaföldvári Evangélikus Egyházközség
Parókia felújítása
180
Tótkomlósi Evangélikus Egyházközség
Gyülekezeti ház felújítása
500
Nagyszénás-Gádorosi Evangélikus Egyházközség
Harangfelújítás
100
Csabacsűdi Evangélikus Egyházközség
Parókia: vizesblokk felújítása
200
Pusztaföldvári Evangélikus Egyházközség
Nagybánhegyesi templom tetőfelújítása
150
Pusztaföldvári Evangélikus Egyházközség
Bankköltség pályázathoz
300
2020. évi támogatás terhére
-59
6 000
Pesti Egyházmegye
Cinkotai Evangélikus Egyházközség
Parókiafelújítás
1 000
Fasori Evangélikus Egyházközség
Főhomlokzat üvegmozaikjának restaurálása
1 000
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
80
Józsefvárosi Evangélikus Egyházközség
Mandák Ház: ablakcsere, tetőjavítás
1 000
Kispesti Evangélikus Egyházközség
Ablakcsere
400
Rákospalotai Evangélikus Egyházközség
Kistemplom: bejáratiajtó-csere
700
Rákosszentmihályi Evangélikus Egyházközség
Általános karbantartás, korszerűsítés
200
Szlovákajkú Evangélikus Egyházközség
Kazáncsere, kéményszabványosítás
1 000
Újpesti Evangélikus Egyházközség
Nyílászáró cseréje
600
Zuglói Evangélikus Egyházközség
Templomtorony-javítás
100
6 000
Tolna–Baranyai Egyházmegye
Bonyhádi Evangélikus Egyházközség
Támfal újraépítése
2 500
Mohácsi Evangélikus Egyházközség
Parókia hőszigetelése
1 500
Pécsi Evangélikus Egyházközség
Templomi hangosítás felújítása
674
Sárszentlőrinci Evangélikus Egyházközség
Parókia belső felújítása
639
Majos–Mucsfai Társult Evangélikus Egyházközség
Templom: villámvédelmi felújítás
689
2020. évi támogatás terhére
-2
6 000
ÉSZAKI EVANGÉLIKUS EGYHÁZKERÜLET
Borsod–Hevesi Egyházmegye
Arnót–Újcsanálosi Evangélikus Társgyülekezet
Templom: stablondeszkázat javítása
400
Diósgyőri Evangélikus Egyházközség
Templomtető javítása
850
Egri Evangélikus Egyházközség
Parókiaudvar felújítása
950
Fancsal–Hernádvécsei Evangélikus Egyházközség
Parókia: lábazati javítás, gyülekezeti ház festése,
térkőburkolat részleges javítása
550
Miskolci Evangélikus Egyházközség
Temetői munkálatok
350
Ózd–Putnoki Evangélikus Egyházközség
Orgonajavítás
700
Sajókazai Evangélikus Egyházközség
Fűtéskorszerűsítés (2. ütem)
400
Tokaj és környéke Evangélikus Egyházközség
Parókia: részleges szanitercsere; templomi javítási
munkák (sátoraljaújhelyi és abaújszántói templomok)
800
5 000
Budai Egyházmegye
Budafoki Evangélikus Egyházközség
Torony bádogszegélyének cseréje
600
Budahegyvidéki Evangélikus Egyházközség
Egyházi lakás átépítése
820
Csillaghegyi Evangélikus Egyházközség
Ipari mosógép vásárlása, favédelem
550
Kelenföldi Evangélikus Egyházközség
Alagsori közösségi helyiségek felújítása
500
Nagybörzsönyi Evangélikus Egyházközség
Parókia belső felújítása
1 430
Óbudai Evangélikus Egyházközség
Torony: nyílászárók és a harang szerelőszint
padozatának cseréje
600
Szentendrei Evangélikus Egyházközség
Parókia, gyülekezeti helyiségek festése
500
5 000
Dél-Pest Megyei Egyházmegye
Gyóni Evangélikus Egyházközség
Parókia: előtető építése
450
Szolnoki Evangélikus Egyházközség
Ifjúsági házban gipszkartonozás és belső burkolás
900
Vecsési Evangélikus Egyházközség
Mozgáskorlátozott wc kialakítása
743
Bényei Evangélikus Egyházközség
Temlomi fűtés kiépítése
900
Irsai Evangélikus Egyházközség
Gyülekezti terem: padlózat és hangosítási rendszer
kialakítása
725
4
|
A kiegészítő melléklet mellékletei
81
Monori Evangélikus Egyházközség
Gyülekezeti ház: belső felújítás, korszerűsítés, vala-
mint tetőszerkezetének felújítása és részbeni cseréje
500
Nyáregyházi Evangélikus Leányegyház
Gyülekezeti terem energiakorszerűsítése és felújítása
809
2020. évi támogatás terhére
-27
5 000
Észak-Pest Megyei Egyházmegye
Csomádi Evangélikus Egyházközség
Parókia fakorlátainak cseréje, felújítása
210
Aszódi Evangélikus Egyházközség
Gyülekezeti ház: gázkazán cseréje, felújítása
700
Vácegresei Evangélikus Egyházközség
Templom belső festése
800
Galgagyörki Evangélikus Egyházközség
Parókia felújítása
1 000
Gödöllői Evangélikus Egyházközség
Parókia: nyílászáró cseréje
490
Ikladi Evangélikus Egyházközség
Templomablakok cseréje
800
Nagytarcsai Evangélikus Egyházközség
Parókia melléképület: tetőcsere
1 000
5 000
Hajdú–Szabolcsi Egyházmegye
Kölcsei Evangélikus Egyházközség
Közösségi tér kialakítása
1 500
Filadelfia Evangélikus Egyházáközség
Kisvárdai templom: nyílászárócsere
1 025
Nyíregyházi Evangélikus Egyházközség
Nyírszőlősi fília: kazáncsere
2 157
Nyíregyháza Emmaus Evangélikus Egyházközség
Kálmánházi evangélikus templom: fűtéskorszerűsí-
tés, nyílászárócsere és csapadékelvezetés kialakítása
318
5 000
Nógrádi Egyházmegye
Balassagyarmat-Ipolyszogi Evangélikus Egyházközség Templomlábazat felújítása
500
Felsőpetényi Evangélikus Egyházközség
Parókia tetőszigetelése
1500
Sámsonházai Evangélikus Egyházközség
Parókia szigetelése
1000
Terény–Cserhátsurányi Evangélikus Egyházközség
Templombelső felújítása
2000
5000
NYUGATI (DUNÁNTÚLI) EVANGÉLIKUS EGYHÁZKERÜLET
Fejér–Komáromi Egyházmegye
Bokodi Evangélikus Egyházközség
Templomtorony-süveg és párkány javítása
790
Komáromi Evangélikus Egyházközség
Imaház: kertkerítés újraépítése
1 250
Lajoskomáromi Evangélikus Egyházközség
Temető bekerítése
350
Pusztavám-Móri Evangélikus Egyházközség
Gyülekezeti terem: tetőcsere
1 500
2019. évi maradvány
1 110
5 000
Győr–Mosoni Egyházmegye
Bodonhelyi Evangélikus Leányegyház
Templom: ablakcsere
1 000
Bőnyi Evangélikus Egyházközség
Templomtorony javítása
800
Győrújfalui Evangélikus Egyházközség és Szigetközi
Misszió
Garázs és tároló kialakítása
1 300
Győrsági Evangélikus Egyházközség
Templom: bejárati ajtó felújatása
200
Győr-Ménfőcsanaki Evangélikus Egyházközség
Templom: kerítés felújítása
1 000
Mórichida–Árpási Evagnélikus Egyházközség
Lelkészi hivatalnál előtető építése és bejárati
térkövezés
700
5 000
Soproni Egyházmegye
Beledi Evangélikus Egyházközség
Napelemek felszerelése a parókiára
1 000
2 019
A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA
82
Ágfalvi és Sopronbánfalvi Társult Evangélikus
Egyházközség
Templomfelújítás
1 000
Szakonyi Evangélikus Egyházközség
Templomfelújítás
1 000
Sopronnémeti Evangélikus Leányegyház
Templomtorony-felújítás
500
Harkai Evangélikus Egyházközség
Templomfelújítás
500
Balfi Evangélikus Leányegyház
Templomtorony-felújítás
1 000
5 000
Somogy–Zalai Egyházmegye
Surdi Evangélikus Egyházközség
Parókia felújítása
1 750
Iharosberény–Vései Társult Evangélikus Egyházközség Harangjavítás
500
Ecseny és Környéke Evangélikus Egyházközség
Templom belső festése
1 200
Zalaistvándi Evangélikus Egyházközség
Nyílászáró-javítás
150
Tab és Környéke Evangélikus Egyházközség
Templomajtó javítása
800
Kaposvári Evangélikus Egyházközség
Zarándokház felújítása
500
Zalaegerszegi Evangélikus Egyházközség
Pincehelység ifjúsági térré alakítása
100
5 000
Vasi Egyházmegye
Celldömölki Evangélikus Egyházközség
Nyílászárócsere
1 500
Uraiújfalui Evagnélikus Egyházközség
Paplak felújatása
1 500
Körmendi Evangélikus Egyházközség
Imaterem: fűtéskorszerűsítés
1 000
Büki Evangélikus Egyházközség
Parókia felújítása
1 000
5 000
Veszprémi Egyházmegye
Dörgicse (Alsó) Evangélikus Egyházközség
Orgonafelújítás
500
Mihályházai Evangélikus Egyházközség
Imaház: nyílászárók felújítása
700
Pápai Evangélikus Egyházközség
Esperesi hivatal, lelkészlakás: külső homlokzat
felújítása
900
Csikvándi Evangélikus Egyházközség
Orgonafelújítás
1 500
Rigácsi Evangélikus Leányegyház
Toronyfelújítás
500
Malomsoki Evangélikus Egyházközség
Kerthelyiség kialakítása
500
Bakonytamási Evangélikus Egyházközség
Parókia belső felújítása
400
5 000